Välfärdsområdesstyrelsen, möte 23-11-2023

Beskrivning

Beredning och tilläggsuppgifter:
ekonomidirektör Minna Sevón
fornamn.efternamn(at)itauusimaa.fi

Välfärdsområdesfullmäktige godkände vid sitt sammanträde 13.12.2022 (§ 21) budgeten för år 2023 och godkände samtidigt att bindningsnivån i förhållande till fullmäktige för anslagen inom driftsekonomin utgörs av verksamhetsbidraget och för resultaträkningsdelen av finansiering med allmän täckning och av nettot av de finansiella intäkterna och kostnaderna.

Ändringsförslag avseende resultaträkningsdelen i budgeten för år 2023

Enligt den uppdaterade prognosen i delårsrapporten för januari–september överskrider verksamhetskostnaderna budgeten med 10,5 miljoner euro. Personalkostnaderna förutses underskrida det budgeterade med 4,2 miljoner euro, bidragen med 2,8 miljoner euro och de övriga verksamhetskostnaderna med 0,1 miljoner euro. Köp av tjänster förutses överskrida budgeten med 14,4 miljoner euro. Det beräknas att 4,3 miljoner euro över budget kommer att förbrukas enbart för att bekosta köp av kundservice och 18,2 miljoner euro över budget går till kostnader för inhyrd personal. Köp av material, tillbehör och varor förutses överstiga budgeten med 3,1 miljoner euro. I och med att prognosen mot slutet av året fortsättningsvis preciseras på sektors- och kontogruppsnivå, är det i detta skede ändamålsenligt att genomföra en anslagshöjning på 10,5 miljoner euro i verksamhetskostnaderna och ge ekonomitjänsten fullmakt att fördela den fastslagna höjningen mera detaljerat på sektors- och kontogruppsnivå.

I budgeten för år 2023 byggde uppgiften att den statliga finansieringen skulle uppgå till 362,7 miljoner euro på finansieringskalkyler som finansministeriet publicerat 19.9.2022. Finansministeriet har 10.10.2023 publicerat uppdaterade kalkyler av den engångsersättning som ska korrigera välfärdsområdenas finansiering under år 2023. Som helhet betraktad uppgår den statliga finansieringen för Östra Nylands välfärdsområdes vidkommande till 12,8 miljoner euro över budget.

Det förutses att nettot av de finansiella intäkterna och kostnaderna blir cirka 0,7 miljoner euro mera fördelaktigt jämfört med budgeten, vilket beror på att utfallet av investeringarna under tre kvartal har stannat på en lägre nivå än planerat. Kassamedlen är således större än förutsett, och fullmakten att uppta lån har tills vidare inte behövt användas.

Föreslagna anslagsändringar i driftsbudgeten i budgeten för år 2023

I budgeten för år 2023 har man inte beaktat anvisningen om välfärdsområdenas automatiserade ekonomiska rapportering (Aura-handboken) enligt vilken el-, hyres- och andra kostnader för fastigheter som används av demokratitjänsterna, social- och hälsovårdsväsendet samt räddningsväsendet ska hänföras som externa kostnader till förvaltningstjänsterna vid sektorn för koncern- och strategitjänster. Anslagen för förvaltningstjänsternas fastighetstjänster bör till den delen höjas med 20 146 020 euro. På motsvarande sätt finns det ett höjningsbehov på 4 153 430 euro för förvaltningstjänsternas kostservice.

Koncern- och strategitjänsternas centraliserade fastighetstjänsters interna intäkter bör höjas med 20 704 405 euro, anslaget för kostservice med 5 359 947 euro och anslaget för anstaltsvård med 2 126 998. Motsvarande summa bör beaktas vid sektorerna som interna kostnader. Sektorn för koncern- och strategitjänsterna har en intern hyra på 510 083 euro, och anstaltsvårdens interna debitering uppgår till 43 211 euro.

Utjämningsavgifterna för pensioner har i budgeten i sin helhet hänförts till HR-tjänsterna, men utfallen bokförs på kostnadsställena sektor för sektor. Till den delen ska verksamhetskostnaderna sänkas med 5 324 696 euro i koncern- och strategitjänsterna och höjas i social- och hälsovårdsväsendet samt räddningsväsendet.

Som helhet betraktat föreslås det att koncern- och strategitjänsternas interna verksamhetsintäkter höjs med 28 191 350 euro, de externa verksamhetskostnaderna med 18 974 754 euro och de interna verksamhetskostnaderna med 553 294 euro.

Det föreslås att demokratitjänsternas anslag minskas med summan 44 000 euro som budgeterats för sektorn i fråga som externa hyreskostnader vilka hänförs till de centraliserade fastighetstjänsterna.

Det föreslås en minskning av räddningsväsendets anslag till den del som det gäller externa fastighetskostnader som ska hänföras till de centraliserade fastighetstjänsterna, med summan 2 502 760 euro, samt en höjning på 2 571 026 euro av anslagen för interna hyreskostnader och på 125 024 euro för rengöringskostnader. Beträffande utjämningsavgifterna för pensioner föreslås det att de externa verksamhetskostnaderna höjs med 544 763 euro.

Som helhet betraktat föreslås det att räddningsväsendets externa verksamhetskostnader minskas med 1 957 997 och att de interna verksamhetskostnaderna ökas med 2 696 050 euro.

Det föreslås en minskning av social- och hälsovårdsväsendets anslag till den del som det gäller externa fastighetskostnader som ska hänföras till de centraliserade fastighetstjänsterna, med summan 17 599 260 euro, och med 4 153 430 euro för kostservicens del, samt en höjning på 17 623 296 euro av anslagen för interna hyreskostnader, för kostservicen en höjning på 5 359 947 euro och för rengöringskostnaderna en höjning på 1 958 764 euro. Beträffande utjämningsavgifterna för pensioner föreslås det att de externa verksamhetskostnaderna höjs med 4 779 933 euro.

Som helhet betraktat föreslås det att social- och hälsovårdssektorns externa verksamhetskostnader minskas med 16 972 757 euro och att de interna verksamhetskostnaderna ökas med 24 942 007 euro.

De föreslagna anslagsändringarna inverkar inte på välfärdsområdets verksamhetsbidrag, eftersom ändringarna antingen är överföringar inom sektorerna mellan externa och interna poster eller överföringar mellan sektorerna.

Beslutsförslag

Välfärdsområdesdirektören:

Välfärdsområdesstyrelsen beslutar att    

• föreslå välfärdsområdesfullmäktige att verksamhetskostnaderna höjs med 10 500 000 euro i förhållande till budgeten för år 2023 och ge ekonomitjänsterna fullmakt att rikta höjningen av verksamhetskostnaderna enligt behandlingen i välfärdsområdesfullmäktige till sektors- och kontogruppsnivån i takt med att prognoserna för räkenskapsperioden blir mera exakta,
• föreslå välfärdsområdesfullmäktige att den statliga finansieringen höjs med 12 756 929 euro i förhållande till budgeten för år 2023,
• föreslå välfärdsområdesfullmäktige att nettot av de finansiella intäkterna och kostnaderna höjs med 700 000 euro i förhållande till budgeten för år 2023,
• godkänna att sektorns för koncern- och strategitjänsternas interna verksamhetsintäkter höjs med 28 191 350 euro, de externa verksamhetskostnaderna med 18 974 754 euro och de interna verksamhetskostnaderna höjs med 553 294 euro,
• godkänna att de externa verksamhetskostnaderna för demokratitjänstesektorns externa verksamhetskostnader sänks med 44 000 euro,
• godkänna att räddningsväsendets externa verksamhetskostnader sänks med 1 957 997 euro och att de interna verksamhetskostnaderna ökas med 2 696 050 euro, samt
• godkänna att social- och hälsovårdssektorns externa verksamhetskostnader sänks med 16 972 757 euro och att de interna verksamhetskostnaderna ökas med 24 942 007 euro.

Beslut

Välfärdsområdesstyrelsen beslutade att

• föreslå välfärdsområdesfullmäktige att verksamhetskostnaderna höjs med 10 500 000 euro i förhållande till budgeten för år 2023 och ge ekonomitjänsterna fullmakt att rikta höjningen av verksamhetskostnaderna enligt behandlingen i välfärdsområdesfullmäktige till sektors- och kontogruppsnivån i takt med att prognoserna för räkenskapsperioden blir mera exakta,
• föreslå välfärdsområdesfullmäktige att den statliga finansieringen höjs med 12 756 929 euro i förhållande till budgeten för år 2023,
• föreslå välfärdsområdesfullmäktige att nettot av de finansiella intäkterna och kostnaderna höjs med 700 000 euro i förhållande till budgeten för år 2023,
• godkänna att sektorns för koncern- och strategitjänsternas interna verksamhetsintäkter höjs med 28 191 350 euro, de externa verksamhetskostnaderna med 18 974 754 euro och de interna verksamhetskostnaderna höjs med 553 294 euro,
• godkänna att de externa verksamhetskostnaderna för demokratitjänstesektorns externa verksamhetskostnader sänks med 44 000 euro,
• godkänna att räddningsväsendets externa verksamhetskostnader sänks med 1 957 997 euro och att de interna verksamhetskostnaderna ökas med 2 696 050 euro, samt
• godkänna att social- och hälsovårdssektorns externa verksamhetskostnader sänks med 16 972 757 euro och att de interna verksamhetskostnaderna ökas med 24 942 007 euro.