Beskrivning
Beredning och tilläggsinformation
talousjohtaja Minna Sevón
etunimi.sukunimi(at)itauusimaa.fi
Beredning och upplysningar: ekonomidirektör Minna Sevón, fornamn.efternamn(at)itauusimaa.fi
Östra Nylands välfärdsområdes bokslut för år 2025 utmynnade i ett underskott på 12,8 miljoner euro. I den ursprungliga budgeten förutsågs ett överskott på 8,1 miljoner euro, vilket betyder att välfärdsområdet visar ett underskott på 20,9 miljoner över budget. Genom välfärdsområdesfullmäktiges beslut 19.11.2025 gjordes en anslagshöjning på 24,4 miljoner euro i den statliga finansieringen, 0,3 miljoner euro i verksamhetskostnaderna och 0,6 miljoner euro i de finansiella intäkterna och kostnaderna. I förhållande till den reviderade budgeten visade välfärdsområdet ett underskott som låg 3,8 miljoner euro under budget.
Utfallet av 2025 års verksamhetsintäkter, 56,3 miljoner euro, översteg budgeten på 49,6 miljoner euro med 6,7 miljoner euro. Verksamhetsintäkterna hade ett utfall som var 2,7 miljoner euro (+4,7 procent) högre än under föregående räkenskapsperiod. Försäljningsintäkterna uppgick till 17,5 miljoner euro (31 procent av verksamhetsintäkterna), avgiftsintäkterna till 23,0 miljoner euro (41 procent), understöden och bidragen till 10,5 miljoner euro (19 procent) och övriga intäkter till 5,3 miljoner euro (9 procent).
Verksamhetskostnaderna uppgick till 492,5 miljoner euro. Verksamhetskostnaderna ökade år 2025 jämfört med år 2024 med cirka 2,0 miljoner euro (+0,4 procent). Beloppet i 2025 års ursprungliga budget var 465,2 miljoner euro, och efter anslagshöjningen på 24,4 miljoner euro var det 489,6 miljoner euro. Överskridningen i förhållande till den reviderade budgeten var 2,9 miljoner euro.
Inom verksamhetskostnaderna bokfördes personalkostnader till ett värde av 159,6 miljoner euro (32 procent av verksamhetskostnaderna). Ökningen jämfört med året innan var i fråga om personalkostnaderna 15,9 miljoner euro (+10,0 procent), vilket beror både på löneförhöjningar och på ökningen av antalet anställda med 33 personer. Inom social- och hälsovårdsväsendet arbetade 43 fler personer i slutet av år 2025 än året innan och inom räddningsväsendet två fler. Antalet anställda inom koncern- och strategitjänster minskade med 12 personer.
Merparten av verksamhetskostnaderna, 278,4 miljoner euro (56 procent), var köp av tjänster. Kostnaderna för köp av tjänster ökade med 3,0 miljoner euro (+2,0 procent), och övriga köp av kundservice med 0,5 miljoner euro (+0,6 procent). Kostnaderna för bemanningspersonal minskade med 14,1 miljoner euro (-59,2 procent) och IKT-kostnaderna minskade med 4,3 miljoner euro (-30,2 procent). År 2025 orsakade Apotti inte längre några kostnader, då de fasta kostnaderna ännu ett år tidigare hade uppgått till cirka 1,0 miljoner euro och avgångsvederlagen till 2,3 miljoner euro. Material, förnödenheter och varor införskaffades till ett värde av 14,6 miljoner euro (3 procent av verksamhetskostnaderna), bidrag bokfördes till ett värde av 14,1 miljoner euro (3 procent) och övriga verksamhetskostnader till ett värde av 25,8 miljoner (5 procent). De övriga verksamhetskostnaderna ökade med 1,0 miljoner euro (+3,7 procent) jämfört med föregående räkenskapsperiod, närmast på grund av förändringar i lokalhyrorna.
Verksamhetsbidraget uppgick till 436,2 miljoner euro, vilket betyder att utfallet var 3,9 miljoner euro bättre än i den reviderade budgeten. Utfallet av den statliga finansieringen var 425,4 miljoner euro, vilket är 36,0 miljoner (+8,5 procent) mera än 2024. År 2025 var utfallet av de finansiella intäkterna 0,2 miljoner euro och de finansiella kostnaderna 1,3 miljoner euro. Utfallet av årsbidraget var -11,9 miljoner euro, varför räkenskapsårets resultat efter avskrivningar på 0,9 miljoner euro var -12,8 miljoner euro. Eftersom reserver och andra bokslutsdispositioner inte har bokförts, blev räkenskapsperiodens underskott 12,8 miljoner euro.
Sammanlagt 7,5 miljoner euro hade budgeterats för investeringar. Genomförandet av investeringar låg på en lägre nivå än planerat (76 procent av det budgeterade) och uppgick till 5,7 miljoner euro netto. Det största byggprojektet var räddningsstationen i Lovisa, som påbörjades 2023 och stod färdig hösten 2025, och för vilken totalt 9 miljoner euro har reserverats. De totala kostnaderna för byggprojektet uppgick till 8,9 miljoner euro, varav 3,3 miljoner euro hänfördes till räkenskapsperioden 2025. Kostnader för välfärdsområdets klient- och patientdatasystemprojekt hänfördes till räkenskapsperioden till ett värde av 1,2 miljoner euro. Till projektet har hänförts 0,4 miljoner euro i understöd för etablering och utveckling av verksamheten. Idrifttagningen inleds stegvis år 2026. Av de anslag som reserverats för räddningsväsendets fordon och materiel år 2024 förblev 1,7 miljoner euro oförbrukade, eftersom leveranserna av en skyliftbil, en släckningsbil, en ledningsenhet och en manskapsbil till ett värde av 1,6 miljoner euro skedde först under 2025.
I Östra Nylands välfärdsområdeskoncern ingår HUS-sammanslutningen med en ägarandel på 6,491 procent och intressebolaget HPK Palvelut Oy med en ägarandel på 45 procent. Koncernen visade ett underskott på 10,9 miljoner euro. I slutet av räkenskapsperioden 2025 hade välfärdsområdet en lånestock på 86 miljoner euro, det vill säga 865 euro/invånare. Koncernen hade på motsvarande sätt en lånestock på 158 miljoner euro, med andra ord 1 585 euro per invånare.
Enligt 117 § i lagen om välfärdsområden ska välfärdsområdesstyrelsen upprätta ett bokslut för räkenskapsperioden före utgången av mars månad året efter räkenskapsperioden och lämna det till revisorerna för granskning. Revisorerna ska granska bokslutet före utgången av maj månad. Efter revisionen ska välfärdsområdesstyrelsen förelägga välfärdsområdesfullmäktige bokslutet. Fullmäktige ska behandla bokslutet före utgången av juni månad. Välfärdsområdets räkenskapsperiod är kalenderåret. I välfärdsområdets bokslut ingår balansräkningen, resultaträkningen, finansieringsanalysen, noterna till dem, och för koncernens del motsvarande beräkningar, samt tablån över budgetutfallet och verksamhetsberättelsen.
Storleken på det underskott som ackumulerats åren 2023–2024 är 85,0 miljoner euro. Beaktande 2025 års räkenskapsperiods underskott på 12,8 miljoner euro kommer det kumulativa underskottet i slutet av 2025 att uppgå till 97,8 miljoner euro. Finansministeriet beslutade 17.6.2025 inleda ett utvärderingsförfarande i Östra Nylands välfärdsområde. Utvärderingsgruppens uppgift är att tillsammans med Östra Nylands välfärdsområde utarbeta åtgärdsförslag som syftar till att sanera ekonomin i området och trygga servicen. Välfärdsområdesfullmäktige beslutade 17.12.2025 godkänna ett produktivitetsprogram på 41,9 miljoner euro för åren 2026–2029 för att de underskott som ackumulerats ska kunna täckas.