Välfärdsområdesstyrelsen, möte 23-11-2023

Protokollet är granskat

§ 298 Anslagsändringar i resultaträknings- och driftsekonomidelen i budgeten för 2023

IUHVADno-2023-3975

Beskrivning

Beredning och tilläggsuppgifter:
ekonomidirektör Minna Sevón
fornamn.efternamn(at)itauusimaa.fi

 

Välfärdsområdesfullmäktige godkände vid sitt sammanträde 13.12.2022 (§ 21) budgeten för år 2023 och godkände samtidigt att bindningsnivån i förhållande till fullmäktige för anslagen inom driftsekonomin utgörs av verksamhetsbidraget och för resultaträkningsdelen av finansiering med allmän täckning och av nettot av de finansiella intäkterna och kostnaderna.

Ändringsförslag avseende resultaträkningsdelen i budgeten för år 2023

Enligt den uppdaterade prognosen i delårsrapporten för januari–september överskrider verksamhetskostnaderna budgeten med 10,5 miljoner euro. Personalkostnaderna förutses underskrida det budgeterade med 4,2 miljoner euro, bidragen med 2,8 miljoner euro och de övriga verksamhetskostnaderna med 0,1 miljoner euro. Köp av tjänster förutses överskrida budgeten med 14,4 miljoner euro. Det beräknas att 4,3 miljoner euro över budget kommer att förbrukas enbart för att bekosta köp av kundservice och 18,2 miljoner euro över budget går till kostnader för inhyrd personal. Köp av material, tillbehör och varor förutses överstiga budgeten med 3,1 miljoner euro. I och med att prognosen mot slutet av året fortsättningsvis preciseras på sektors- och kontogruppsnivå, är det i detta skede ändamålsenligt att genomföra en anslagshöjning på 10,5 miljoner euro i verksamhetskostnaderna och ge ekonomitjänsten fullmakt att fördela den fastslagna höjningen mera detaljerat på sektors- och kontogruppsnivå.

I budgeten för år 2023 byggde uppgiften att den statliga finansieringen skulle uppgå till 362,7 miljoner euro på finansieringskalkyler som finansministeriet publicerat 19.9.2022. Finansministeriet har 10.10.2023 publicerat uppdaterade kalkyler av den engångsersättning som ska korrigera välfärdsområdenas finansiering under år 2023. Som helhet betraktad uppgår den statliga finansieringen för Östra Nylands välfärdsområdes vidkommande till 12,8 miljoner euro över budget.

Det förutses att nettot av de finansiella intäkterna och kostnaderna blir cirka 0,7 miljoner euro mera fördelaktigt jämfört med budgeten, vilket beror på att utfallet av investeringarna under tre kvartal har stannat på en lägre nivå än planerat. Kassamedlen är således större än förutsett, och fullmakten att uppta lån har tills vidare inte behövt användas.

Östra Nylands välfärdsområde

Budget 2023  

Ändringsförslag 2023  

Ändrad budget 2023  

 

 

 

 

Verksamhetsintäkter

44 160 850  

0  

44 160 850  

Verksamhetskostnader

- 433 199 032  

- 10 500 000  

- 443 699 032  

Verksamhetsbidrag

- 389 038 182  

- 10 500 000  

- 399 538 182  

Statlig finansiering

362 682 590  

12 756 929  

375 439 519  

Finansiella intäkter och kostnader

- 150 000  

700 000  

550 000  

Årsbidrag

- 26 505 592  

2 956 929  

- 23 548 663  

 

Föreslagna anslagsändringar i driftsbudgeten i budgeten för år 2023

I budgeten för år 2023 har man inte beaktat anvisningen om välfärdsområdenas automatiserade ekonomiska rapportering (Aura-handboken) enligt vilken el-, hyres- och andra kostnader för fastigheter som används av demokratitjänsterna, social- och hälsovårdsväsendet samt räddningsväsendet ska hänföras som externa kostnader till förvaltningstjänsterna vid sektorn för koncern- och strategitjänster. Anslagen för förvaltningstjänsternas fastighetstjänster bör till den delen höjas med 20 146 020 euro. På motsvarande sätt finns det ett höjningsbehov på 4 153 430 euro för förvaltningstjänsternas kostservice.

Koncern- och strategitjänsternas centraliserade fastighetstjänsters interna intäkter bör höjas med 20 704 405 euro, anslaget för kostservice med 5 359 947 euro och anslaget för anstaltsvård med 2 126 998. Motsvarande summa bör beaktas vid sektorerna som interna kostnader. Sektorn för koncern- och strategitjänsterna har en intern hyra på 510 083 euro, och anstaltsvårdens interna debitering uppgår till 43 211 euro.

Utjämningsavgifterna för pensioner har i budgeten i sin helhet hänförts till HR-tjänsterna, men utfallen bokförs på kostnadsställena sektor för sektor. Till den delen ska verksamhetskostnaderna sänkas med 5 324 696 euro i koncern- och strategitjänsterna och höjas i social- och hälsovårdsväsendet samt räddningsväsendet.

Som helhet betraktat föreslås det att koncern- och strategitjänsternas interna verksamhetsintäkter höjs med 28 191 350 euro, de externa verksamhetskostnaderna med 18 974 754 euro och de interna verksamhetskostnaderna med 553 294 euro.

Koncern- och strategitjänster

Budget 2023  

Ändringsförslag 2023  

Ändrad budget 2023  

 

 

 

 

Externa intäkter

6 635 000  

0  

6 635 000  

Interna intäkter

0  

28 191 350  

28 191 350  

Verksamhetsintäkter sammanlagt

6 635 000  

0  

34 826 350  

Externa kostnader

- 34 392 273  

- 18 974 754  

- 53 367 027  

Interna kostnader

0  

- 553 294  

- 553 294  

Verksamhetskostnader sammanlagt

- 34 392 273  

- 19 528 048  

- 53 920 321  

Verksamhetsbidrag

- 27 757 273  

8 663 302  

- 19 093 971  

 

Det föreslås att demokratitjänsternas anslag minskas med summan 44 000 euro som budgeterats för sektorn i fråga som externa hyreskostnader vilka hänförs till de centraliserade fastighetstjänsterna.

Demokratitjänster

Budget 2023  

Ändringsförslag 2023  

Ändrad budget 2023  

 

 

 

 

Verksamhetsintäkter sammanlagt

0  

0  

0  

Externa kostnader

-1 412 390  

44 000  

- 1 368 390  

Verksamhetskostnader sammanlagt

- 1 412 390  

44 000  

- 1 368 390  

Verksamhetsbidrag

- 1 412 390  

44 000  

- 1 368 390  

 

Det föreslås en minskning av räddningsväsendets anslag till den del som det gäller externa fastighetskostnader som ska hänföras till de centraliserade fastighetstjänsterna, med summan 2 502 760 euro, samt en höjning på 2 571 026 euro av anslagen för interna hyreskostnader och på 125 024 euro för rengöringskostnader. Beträffande utjämningsavgifterna för pensioner föreslås det att de externa verksamhetskostnaderna höjs med 544 763 euro.

Som helhet betraktat föreslås det att räddningsväsendets externa verksamhetskostnader minskas med 1 957 997 och att de interna verksamhetskostnaderna ökas med 2 696 050 euro.

Räddningsväsendet

Budget 2023  

Ändringsförslag 2023  

Ändrad budget 2023  

 

 

 

 

Verksamhetsintäkter

6 684 250  

0  

6 684 250  

Externa kostnader

- 18 826 370  

1 957 997  

- 16 868 373  

Interna kostnader

0  

- 2 696 050  

- 2 696 050  

Verksamhetskostnader

- 18 826 370  

- 738 053  

- 19 564 423  

Verksamhetsbidrag

- 12 142 120  

- 738 053  

- 12 880 173  

 

Det föreslås en minskning av social- och hälsovårdsväsendets anslag till den del som det gäller externa fastighetskostnader som ska hänföras till de centraliserade fastighetstjänsterna, med summan 17 599 260 euro, och med 4 153 430 euro för kostservicens del, samt en höjning på 17 623 296 euro av anslagen för interna hyreskostnader, för kostservicen en höjning på 5 359 947 euro och för rengöringskostnaderna en höjning på 1 958 764 euro. Beträffande utjämningsavgifterna för pensioner föreslås det att de externa verksamhetskostnaderna höjs med 4 779 933 euro.

Som helhet betraktat föreslås det att social- och hälsovårdssektorns externa verksamhetskostnader minskas med 16 972 757 euro och att de interna verksamhetskostnaderna ökas med 24 942 007 euro.

Social- och hälsovårdsväsendet

Budget 2023  

Ändringsförslag 2023  

Ändrad budget 2023  

 

 

 

 

Verksamhetsintäkter

30 841 600  

0  

30 841 600  

Externa kostnader

- 378 567 999  

 16 972 757  

- 361 595 242  

Interna kostnader

0  

- 24 942 007  

- 24 942 007  

Verksamhetskostnader

- 378 567 999  

- 7 969 250  

- 386 537 249  

Verksamhetsbidrag

- 347 726 399  

- 7 969 250  

- 355 695 649  

 

De föreslagna anslagsändringarna inverkar inte på välfärdsområdets verksamhetsbidrag, eftersom ändringarna antingen är överföringar inom sektorerna mellan externa och interna poster eller överföringar mellan sektorerna.

 

Beslutsförslag

Välfärdsområdesdirektören:

Välfärdsområdesstyrelsen beslutar att    

  • föreslå välfärdsområdesfullmäktige att verksamhetskostnaderna höjs med 10 500 000 euro i förhållande till budgeten för år 2023 och ge ekonomitjänsterna fullmakt att rikta höjningen av verksamhetskostnaderna enligt behandlingen i välfärdsområdesfullmäktige till sektors- och kontogruppsnivån i takt med att prognoserna för räkenskapsperioden blir mera exakta,
  • föreslå välfärdsområdesfullmäktige att den statliga finansieringen höjs med 12 756 929 euro i förhållande till budgeten för år 2023,
  • föreslå välfärdsområdesfullmäktige att nettot av de finansiella intäkterna och kostnaderna höjs med 700 000 euro i förhållande till budgeten för år 2023,
  • godkänna att sektorns för koncern- och strategitjänsternas interna verksamhetsintäkter höjs med 28 191 350 euro, de externa verksamhetskostnaderna med 18 974 754 euro och de interna verksamhetskostnaderna höjs med 553 294 euro,
  • godkänna att de externa verksamhetskostnaderna för demokratitjänstesektorns externa verksamhetskostnader sänks med 44 000 euro,
  • godkänna att räddningsväsendets externa verksamhetskostnader sänks med 1 957 997 euro och att de interna verksamhetskostnaderna ökas med 2 696 050 euro, samt
  • godkänna att social- och hälsovårdssektorns externa verksamhetskostnader sänks med 16 972 757 euro och att de interna verksamhetskostnaderna ökas med 24 942 007 euro.

 

Beslut

Välfärdsområdesstyrelsen beslutade att

  • föreslå välfärdsområdesfullmäktige att verksamhetskostnaderna höjs med 10 500 000 euro i förhållande till budgeten för år 2023 och ge ekonomitjänsterna fullmakt att rikta höjningen av verksamhetskostnaderna enligt behandlingen i välfärdsområdesfullmäktige till sektors- och kontogruppsnivån i takt med att prognoserna för räkenskapsperioden blir mera exakta,
  • föreslå välfärdsområdesfullmäktige att den statliga finansieringen höjs med 12 756 929 euro i förhållande till budgeten för år 2023,
  • föreslå välfärdsområdesfullmäktige att nettot av de finansiella intäkterna och kostnaderna höjs med 700 000 euro i förhållande till budgeten för år 2023,
  • godkänna att sektorns för koncern- och strategitjänsternas interna verksamhetsintäkter höjs med 28 191 350 euro, de externa verksamhetskostnaderna med 18 974 754 euro och de interna verksamhetskostnaderna höjs med 553 294 euro,
  • godkänna att de externa verksamhetskostnaderna för demokratitjänstesektorns externa verksamhetskostnader sänks med 44 000 euro,
  • godkänna att räddningsväsendets externa verksamhetskostnader sänks med 1 957 997 euro och att de interna verksamhetskostnaderna ökas med 2 696 050 euro, samt
  • godkänna att social- och hälsovårdssektorns externa verksamhetskostnader sänks med 16 972 757 euro och att de interna verksamhetskostnaderna ökas med 24 942 007 euro.

Sökande av ändring

Omprövning får inte begäras eller kommunalbesvär anföras i fråga om beslut som endast gäller beredning eller verkställighet.

Lagrum: § 141 lagen om välfärdsområdet.