Välfärdsområdesstyrelsen, möte 28-11-2024

Beskrivning

Beredning och tilläggsuppgifter:  
ekonomidirektör Minna Sevón
fornamn.efternamn(at)itauusimaa.fi

Anslagsändringar i budgeten för år 2024

Välfärdsområdesfullmäktige godkände vid sitt sammanträde 12.12.2023 (§ 132) budgeten för år 2024 och godkände samtidigt att bindningsnivån i förhållande till fullmäktige för anslagen inom driftsekonomin utgörs av verksamhetsbidraget och för resultaträkningsdelen av finansiering med allmän täckning och av nettot av de finansiella intäkterna och kostnaderna samt för finansieringsdelen av ändringar i lånestocken. Välfärdsområdesfullmäktige godkände 12.3.2024 (§ 26) som ändringar i finansieringsanalysen en ökning på 14,16 miljoner euro av de långfristiga lånen och en ändring på 33,69 miljoner euro i fråga om de kortfristiga lånen.

Föreslagna ändringar i driftsekonomin i budgeten för år 2024

Enligt den uppdaterade prognosen i delårsrapporten för januari–september överskrider verksamhetskostnaderna budgeten med 39,2 miljoner euro. Personalkostnaderna förutses underskrida det budgeterade med 7,7 miljoner euro, bidragen med 1,1 miljoner euro och de övriga verksamhetskostnaderna med 0,6 miljoner euro. Köp av tjänster förutses överskrida budgeten med 47,6 miljoner euro. Det beräknas att 28,7 miljoner euro över budget kommer att förbrukas enbart för att bekosta köp av kundservice, och 18,0 miljoner euro över budget går till kostnader för inhyrd personal. I fråga om köp av kundservice är överskridningen av HUS-sammanslutningens ramfakturering cirka 11,5 miljoner euro, och dessutom beräknas underskottet år 2024 uppgå till cirka 4,3 miljoner euro för Östra Nylands välfärdsområdes vidkommande. Köp av material, förnödenheter och varor förutses överstiga budgeten med 0,9 miljoner euro.

Sammanlagt föreslås en höjning av anslaget för verksamhetskostnaderna på 37 656 898 euro. Eftersom utfallet av verksamhetsintäkterna enligt prognosen håller på att bli bättre än budgeterat, är det inte nödvändigt att ansöka om anslagsförhöjning för hela överskridningen av verksamhetskostnaderna. En närmare specifikation av förändringsbehoven på sektor- och ansvarsområdesnivå finns i en separat bilaga med uppgifter på kostnadsställes- och kontonivå.

Enligt vad som förutses kommer inom koncern- och strategitjänsterna verksamhetskostnaderna att underskrida budgeten för 2024 i synnerhet inom digitala tjänster, där det föreslås en minskning av budgeten med 500 000 euro för programvaru- och licensavgifternas del.

Inom räddningsväsendet beräknas det också ske en underskridning av verksamhetskostnaderna i förhållande till budgeten för 2024. Budgetunderskridningarna gäller räddningsväsendets förvaltning, där det föreslås en minskning på 75 000 euro, samt IKT-tjänsterna och social- och hälsovårdstjänsterna. Dessutom föreslås det att personalkostnaderna för räddningsverksamheten sänks med 473 102 euro, övriga tjänster med 50 000 euro samt hyror för maskiner och anordningar med 200 000 euro.

Inom social- och hälsovårdssektorn har budgeten för år 2024 i fråga om verksamhetskostnaderna visat sig vara för målinriktad. Sammanlagt föreslås det att sektorns verksamhetskostnader höjs med 39 030 000 euro.

Inom familje- och socialtjänster behöver man göra en anslagsförhöjning på 950 000 euro för köp av kundservice inom barnskyddets institutionsvård, 800 000 euro för färdtjänst inom funktionshinderservicen samt sammanlagt 7 200 000 euro för anslagshöjningar för köp av kundtjänster inom dag- och arbetsverksamhet, familjevård, tjänster som tillhandahålls i hemmet och effektiverat serviceboende. Dessutom föreslås en höjning på 150 000 euro för köp av tjänster inom mental- och missbrukarvårdens serviceboende med heldygnsomsorg.

Inom de gemensamma hälso- och sjukvårdstjänsterna finns ett anslagsförhöjningsbehov på 15 800 000 euro som gäller den specialiserade sjukvården på grund av att användningen av HUS-sammanslutningen service har varit större än anslagsramen och på grund av sammanslutningens växande underskott år 2024. Inom mottagningstjänsterna i Sibbo och Borgå föreslås det att verksamhetskostnaderna för laboratorieundersökningar och bilddiagnostik ska öka med sammanlagt 400 000 euro och för köp av bemanningspersonaltjänster med 2 600 000 euro. Behovet att höja anslagen för förnödenheter för gratis utdelning är 830 000 euro samt för bemanningspersonal till avdelningarna inom hälsocentralsjukhustjänster i Sibbo, Borgå och Lovisa sammanlagt 1 700 000 euro och för kundserviceköp av geriatriska läkartjänster 500 000 euro.

Inom ansvarsområdet tjänster för äldre har stödet för närståendevård underbudgeterats, varför det föreslås att anslagen höjs med 700 000 euro. En motsvarande minskning på 700 000 euro kan göras för kundserviceköp av tjänster som stöder rörligheten. Det finns ett behov att höja anslaget för bemanningspersonal för hemvården i Borgå, Majbergets servicehem, Svalåkerns servicehem och Johannahemmet, med sammanlagt 3 300 000 euro. Dessutom föreslås en anslagshöjning på 4 800 000 euro i den underbudgeterade budgeten för kundserviceköp inom boendeservice för äldre.

Föreslagna anslagsändringar i resultatärkningsdelen i budgeten för år 2024

Utfallet av de finansiella intäkterna och kostnaderna förutses bli ca 0,33 miljoner euro sämre än budgeterat, eftersom man har varit tvungen att ta kortfristiga lån för att finansiera utgifter inom driftsekonomin. De finansiella intäkterna räcker inte till för att täcka de ökade räntekostnaderna för lånen. För de finansiella intäkterna föreslås en ökning av anslagen på sammanlagt 370 000 euro och för de finansiella kostnaderna en anslagsökning på 700 000 euro. En mera detaljerad beskrivning av ändringarna finns i en separat bilaga.

Föreslagna anslagsändringar i finansieringsanalysdelen i budgeten för år 2024

I finansieringsanalysen gjordes en budgetändring genom välfärdsområdesfullmäktige beslut 12.3.2024. Utfallet av driftsekonomiutgifterna har försämrats betydligt sedan den prognostiserade nivån i början av året, vilket innebär att välfärdsområdet måste ansöka om 11,31 miljoner euro mera kortfristig finansiering än beräknat för att täcka verksamhetskostnaderna för år 2024. Behovet att öka den långfristiga låntagningen har preciserats i fråga om genomförandet av investeringsplanen, och därför är det nödvändigt att öka den långfristiga låntagningen med 9,3 miljoner euro i stället för det tidigare uppskattade beloppet 14,16 miljoner euro. Med andra ord kan budgeten minskas med 4,86 miljoner euro. Den totala förändringen i lånestocken blir 54,3 miljoner euro efter de föreslagna ändringarna i lånestocken på 6,45 miljoner euro.

Beslutsförslag

Välfärdsområdesdirektören:

Välfärdsområdesstyrelsen beslutar föreslå välfärdsområdesfullmäktige att

• anslagen för verksamhetskostnader höjs med sammanlagt 37 656 898 euro och att verksamhetsbidraget på motsvarande sätt försämras jämfört med budgeten för 2024,
• öka de finansiella intäkterna med 370 000 euro och de finansiella kostnaderna med 700 000 euro jämfört med budgeten för 2024,
• de långfristiga lånen minskar med 4 860 000 euro och de kortfristiga lånen ökar med 11 310 000 euro jämfört med budgeten för 2024, samt
• ge ekonomitjänsterna rätt att omsätta de godkända ändringarna i praktiken.
   

Paragrafen justeras genast. 

Beslut

Välfärdsområdesstyrelsen beslutade föreslå välfärdsområdesfullmäktige att

• anslagen för verksamhetskostnader höjs med sammanlagt 37 656 898 euro och att verksamhetsbidraget på motsvarande sätt försämras jämfört med budgeten för 2024,
• öka de finansiella intäkterna med 370 000 euro och de finansiella kostnaderna med 700 000 euro jämfört med budgeten för 2024,
• de långfristiga lånen minskar med 4 860 000 euro och de kortfristiga lånen ökar med 11 310 000 euro jämfört med budgeten för 2024, samt
• ge ekonomitjänsterna rätt att omsätta de godkända ändringarna i praktiken.

Paragrafen justerades genast.