Välfärdsområdesfullmäktige, möte 03-06-2025

Beskrivning

Beredning och tilläggsuppgifter: 
ekonomidirektör Minna Sevón
fornamn.efternamn(at)itauusimaa.fi

Östra Nylands välfärdsområdes bokslut för år 2024 utmynnade i ett underskott på 48,5 miljoner euro. I den ursprungliga budgeten förutsågs ett underskott på 15,8 miljoner euro, vilket betyder att välfärdsområdet visar ett underskott på 32,7 miljoner över budget. Genom välfärdsområdesfullmäktige beslut 10.12.2024 gjordes en anslagshöjning på 37,7 miljoner euro i verksamhetskostnaderna och 0,3 miljoner euro i de finansiella intäkterna och kostnaderna. I förhållande till den reviderade budgeten visade välfärdsområdet ett underskott som låg 5,3 miljoner under budget.

Utfallet av 2024 års verksamhetsintäkter, 53,7 miljoner euro, översteg budgeten på 44,4 miljoner euro med 9,3 miljoner euro. Verksamhetsintäkterna hade ett utfall som var 4,3 miljoner euro (8,8 procent) högre än under välfärdsområdets första verksamhetsår. Försäljningsintäkterna uppgick till 15,3 miljoner euro (29 procent av verksamhetsintäkterna), avgiftsintäkterna till 22,8 miljoner euro (42 procent), understöden och bidragen till 10,8 miljoner euro (20 procent) och övriga intäkter till 4,8 miljoner euro (9 procent).

Verksamhetskostnaderna uppgick till 490,5 miljoner euro. Verksamhetskostnaderna ökade år 2024 jämfört med år 2023 med cirka 31,7 miljoner euro (6,9 procent). Beloppet i 2024 års ursprungliga budget var 447,8 miljoner euro, och efter anslagshöjningen på 37,7 miljoner euro var det 485,4 miljoner euro. Överskridningen i förhållande till den reviderade budgeten var 5,1 miljoner euro.

Inom verksamhetskostnaderna bokfördes personalkostnader till ett värde av 143,6 miljoner euro (29 procent av verksamhetskostnaderna). Ökningen jämfört med året innan var i fråga om personalkostnaderna +8,3 miljoner euro (6,1 procent), vilket beror både på löneförhöjningar och på ökningen av antalet anställda. Den reviderade budgeten för år 2024 underskreds med 5,6 miljoner euro, eftersom social- och hälsovårdsväsendet fortsättningsvis inte lyckades rekrytera tillräckligt mycket egen personal. Merparten av verksamhetskostnaderna, 293,0 miljoner euro (60 procent), utgjordes av köp av tjänster. När det gäller köp av tjänster var förändringen av kostnaderna för den specialiserade sjukvården +5,9 miljoner euro, övriga köp av kundservice +5,9 miljoner euro, IKT-köp +1,3 miljoner euro och inhyrning av arbetskraft +1,5 miljoner euro jämfört med året innan. Utan Apotti-avgångsersättningen på 2,4 miljoner euro skulle utfallet av IKT-köpen ha legat på en lägre nivå än under föregående räkenskapsperiod. Material, förnödenheter och varor införskaffades till ett värde av 14,9 miljoner euro (3 procent av verksamhetskostnaderna), bidrag bokfördes till ett värde av 14,1 miljoner euro (3 procent) och övriga verksamhetskostnader till ett värde av 24,9 miljoner (5 procent).

Verksamhetsbidraget uppgick till 436,8 miljoner euro, vilket betyder att utfallet var 4,2 miljoner euro bättre än i den reviderade budgeten. Utfallet av den statliga finansieringen var 389,3 miljoner euro, vilket är +14,0 miljoner (3,7 procent) mera än det budgeterade. År 2024 var utfallet av de finansiella intäkterna 0,4 miljoner euro och de finansiella kostnaderna 0,6 miljoner euro. Utfallet av årsbidraget var -47,7 miljoner euro, varför räkenskapsårets resultat efter avskrivningar på 0,8 miljoner euro var -48,5 miljoner euro. Eftersom reserver och andra bokslutsdispositioner inte har bokförts, blev räkenskapsperiodens underskott 48,5 miljoner euro.

Sammanlagt 15,9 miljoner euro hade budgeterats för investeringar. Genomförandet av investeringar låg på en lägre nivå än planerat (47 procent av det budgeterade) och uppgick till 7,4 miljoner euro netto. Välfärdsområdets största byggnadsprojekt har varit det år 2023 påbörjade uppförandet av Lovisa räddningsstation, för vilket sammanlagt 9 miljoner euro har reserverats. Kostnaderna för byggprojektet har under räkenskapsperioden 2024 varit 5,5 miljoner euro. Lovisa räddningsstation blir färdig hösten 2025. Av det investeringsanslag på 1,8 miljoner euro som i 2024 års budget hade reserverats för räddningsväsendets fordon och materiel blev ungefär 1,7 miljoner euro oförbrukat, på grund av att största delen av den utrustning som beställts levereras först år 2025. Utfallet av räddningsväsendets maskin- och materielinvesteringar var 1,9 miljoner euro, eftersom leveransen av en släckningsbil, en gripkran och en oljebekämpningsbåt, vilka hade beställts år 2023, flyttades till år 2024. Långfristiga lån lyftes inte år 2024.

Till Östra Nylands välfärdsområdeskoncern hör HUS-sammanslutningen med en ägarandel på 6,491 procent och intressebolaget HPK Palvelut Oy med en ägarandel på 45 procent. Koncernen visade ett underskott på 48,2 miljoner euro. I slutet av räkenskapsperioden 2024 hade välfärdsområdet en lånestock på 50 miljoner euro, det vill säga 503 euro/invånare. Koncernen hade på motsvarande sätt en lånestock på 125 miljoner euro, med andra ord 1 254 euro per invånare.

Enligt 117 § i lagen om välfärdsområden ska välfärdsområdesstyrelsen upprätta ett bokslut för räkenskapsperioden före utgången av mars månad året efter räkenskapsperioden och lämna det till revisorerna för granskning. Revisorerna ska granska bokslutet före utgången av maj månad. Efter revisionen ska välfärdsområdesstyrelsen förelägga välfärdsområdesfullmäktige bokslutet. Fullmäktige ska behandla bokslutet före utgången av juni månad. Välfärdsområdets räkenskapsperiod är kalenderåret. I välfärdsområdets bokslut ingår balansräkningen, resultaträkningen, finansieringsanalysen, noterna till dem, och för koncernens del motsvarande beräkningar, samt tablån över budgetutfallet och verksamhetsberättelsen.