Perustelut
Valmistelu ja lisätiedot:
talousjohtaja Minna Sevón
etunimi.sukunimi(at)itauusimaa.fi
Hyvinvointialueesta annetun lain 120 §:ssä on säädetty hyvinvointialueen velvoitteesta tuottaa tietoja hyvinvointialueen toiminnasta ja taloudesta. Hyvinvointialueen on salassapitosäädösten estämättä toimitettava tilinpäätös-, osavuosikatsaus- ja kustannustiedot sekä muut säännöllisesti toimitettavaksi edellytetyt taloustiedot Valtiokonttorin taloustietovarantoon. Valtioneuvoston asetuksen 462/2022 3 §:n mukaan hyvinvointialueen on toimitettava kalenterivuotta koskeva tilinpäätösarvio viimeistään seuraavan vuoden tammikuun 25 päivänä.
Itä-Uudenmaan hyvinvointialueen aluehallituksen 15.9.2022 § 3 hyväksymän Taloussäännön kohdan 2.5 mukaan talousarvion toteumasta raportoidaan kuukausittain ja 4 kuukauden välein laaditaan osavuosiraportti aluehallitukselle.
Tammi – marraskuussa 2024 Itä-Uudenmaan hyvinvointialueella kertyi toimintatuottoja 46,7 miljoonaa euroa, joka on 105 prosenttia talousarvioon verrattuna. Toimintatuottojen ennustetaan ylittävän talousarvion 9,3 miljoonalla eurolla.
Toimintakuluja kertyi tammi – marraskuussa 428,3 miljoonaa euroa. Toimintakulujen toteuma muutettuun talousarvioon nähden oli 88 prosenttia. Tasaisen kuukausikertymän mukaisesti jaettuna marraskuun lopussa toimintakulut saisivat olla maksimissaan 92 prosenttia muutetusta talousarviosta. Henkilöstökulujen toteuma muutettuun talousarvioon verrattuna on 86 prosenttia, mikä kuvastaa oman henkilöstön saatavuuden edelleen jäävän suunnitellusta. Rekrytointivaikeuksien vuoksi on turvauduttu ostopalveluiden ja vuokratyövoiman budjetoitua suurempaan käyttöön. Asiakaspalveluostojen toteuma oli marraskuun loppuun mennessä 86 % ja henkilöstövuokrauksen 149 % muutetusta talousarviosta. Henkilöstökulujen arvioidaan jäävän 5,5 miljoonaa euroa alle ja palveluostojen ylittävän muutetun talousarvion 12,5 miljoonaa euroa. Asiakaspalveluostoihin ennustetaan käytettävän 1,9 miljoonaa ja työvoiman vuokraukseen 8,8 miljoonaa euroa muutettua talousarviota enemmän. Asiakaspalveluostoissa HUS-yhtymän kehyslaskutuksen ylitysarvio on noin 12,7 miljoonaa euroa, jonka lisäksi vuoden 2024 alijäämää ennakoidaan kertyvän Itä-Uudenmaan hyvinvointialueen osalta noin 2,0 miljoonan euron edestä. Kokonaisuudessaan toimintakulujen ennustetaan ylittävän muutetun talousarvion 4,8 miljoonalla eurolla.
Toimialatasolla muutetun talousarvion toimintakatteeseen ei ennusteta ylitystä demokratiapalveluissa, konserni- ja strategiapalveluissa eikä pelastustoimessa. Sosiaali- ja terveystoimessa toimintakatteen ennustetaan olevan muutetun talousarvion mukainen ikääntyneiden palveluissa ja alittuvan perhe- ja sosiaalipalveluissa 0,6 miljoonaa sekä yhteisissä terveyspalveluissa 2,1 miljoonaa euroa.
Valtion rahoitus on toteutunut marraskuun loppuun mennessä budjetoidusti eikä koko vuoden osaltakaan ennusteta talousarviopoikkeamaa.
Vuosikatteen ennustetaan asettuvan -47,3 miljoonaan euroon. Poistojen jälkeen tilikauden tuloksen ennustetaan olevan -48,1 miljoonaa euroa eli tilikauden alijäämän ennustetaan toteutuvan 32,3 miljoonaa euroa alkuperäistä talousarviota suurempana ja 5,7 miljoonaa euroa muutettua talousarviota pienempänä. Tammi – syyskuun osavuosikatsaukseen verrattuna alijäämäennuste on pienentynyt 0,5 miljoonalla eurolla. Erikoissairaanhoitoon ennustetaan 0,5 miljoonaa euroa pienempää kulutoteumaa kuin vielä syyskuun lopussa. Syyskuun lopun ennusteeseen nähden toimintatuottojen arvioidaan toteutuvan 3,7 miljoonaa suurempina ja työvoiman vuokrauksen 1,5 miljoonaa euroa alhaisempana, joten myönteistä kehitystä on loppuvuodesta tapahtunut.
Ehdotus
Hyvinvointialuejohtaja:
Aluehallitus päättää merkitä tiedoksi vuoden 2024 tilinpäätösarvion ja talousraportin tammi – marraskuulta 2024 ja lähettää sen tiedoksi aluevaltuustolle.
Pykälä tarkastetaan heti.
Päätös
Aluehallitus päätti merkitä tiedoksi vuoden 2024 tilinpäätösarvion ja talousraportin tammi – marraskuulta 2024 ja lähettää sen tiedoksi aluevaltuustolle.
Pykälä tarkastettiin heti.