Perustelut
Valmistelu ja lisätiedot:
sosiaali- ja terveysjohtaja Annika Immonen
talousjohtaja Minna Sevón
vastuualuejohtaja (terveyspalvelut) Carita Schröder
vastuualuejohtaja (ikääntyneiden palvelut) Kirsi Oksanen
vs. vastuualuejohtaja (perhe- ja sosiaalipalvelut) Hanna Kaunisto
johtava lääkäri Susanna Varilo
Itä-Uudenmaan hyvinvointialueen hallintosäännön 73§:n mukaan aluehallitus hyväksyy talousarvion laadintaohjeet ja suunnittelukehykset. Talousarvion laadintaohje 2026 on hyväksytty aluehallituksessa 22.5.2025 (§123) ja lähetetty lautakunnille sekä toimialoille talousarviovalmistelun pohjaksi. Taloussuunnitelmakehys vuosille 2026-2028 on hyväksytty aluehallituksessa 12.6.2025 (§147).
Itä-Uudenmaan hyvinvointialueen hallintosäännön 27§:n mukaan Palveluiden järjestäminen- lautakunta vastaa esityksen tekemisestä sosiaali- ja terveyspalvelujen palvelutuotantoa koskevasta toiminta- ja taloussuunnitelmasta sekä investointisuunnitelmasta hyvinvointialueen aluehallitukselle ja edelleen aluevaltuustolle.
Hyvinvointialuelain (611/2021) mukaan aluevaltuuston on kunkin vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä hyvinvointialueelle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio, jota se noudattaa toiminnassaan ja taloudenhallinnassaan (§115). Talousarvioon lukeutuu investointisuunnitelma sekä taloussuunnitelma vähintään kolmeksi vuodeksi, joista talousarviovuosi on ensimmäinen. Talousarvio ottaa lukuun toiminnan edellyttämät määrärahat ja tuloarviot sekä osoittaa, miten rahoitustarve katetaan ilman pitkäaikaista lainaa. Suunnitelman on oltava tasapainoinen tai ylijäämäinen viimeistään toisen talousarviovuotta seuraavan vuoden päättyessä. Taseeseen mahdollisesti kertynyt alijäämä tulee kattaa kahdessa vuodessa tilinpäätöksen vahvistamisvuoden päättymisestä.
Vuoden 2023 tilipäätös oli 34,6 miljoonaa euroa alijäämäinen ja vuoden 2024 tilinpäätöksen alijäämä oli 48,5 miljoonaa euroa. Itä-Uudenmaan hyvinvointialueen taseessa on vuoden 2024 lopussa kattamatonta alijäämää noin 83,1 miljoonaa euroa. Osavuosikatsauksen 1–6/2025 ennusteen mukaan vuoden 2025 alijäämä asettuu 14,6 miljoonaan euroon. Talouden suunnittelukehyksessä 2026–2028 tulee osoittaa, että vuosien 2023–2024 alijäämät ja tilikauden 2025 mahdollinen alijäämä saadaan katettua vuoden 2026 loppuun mennessä.
Itä-Uudenmaan hyvinvointialueen strategian päivitystyö on paraikaa käynnissä. Tästä syystä sosiaali- ja terveystoimen talousarvioesityksessä 2026 ei ole toimialan osalta strategisia painopisteitä tai tavoitteita esitetty seuraavalle vuodelle. Toimialan sitovat tavoitteet pohjautuvat strategiaan, joten ne tuodaan tiedoksi lautakunnalle myöhemmin.
Sosiaali- ja terveystoimen keskeiset tavoitteet 2026–2028
Sosiaali- ja terveyspalvelujen tavoitteena on tuottaa laadukkaita, riittäviä ja helposti saavutettavia palveluita kustannustehokkaasti sekä lakien ja henkilöstömitoitusten vaatimusten mukaisesti. Palveluiden painopistettä siirretään ennaltaehkäisyyn, ja digitaalisia ratkaisuja sekä palveluiden keskittämistä hyödynnetään yhdenmukaisuuden ja toimintavarmuuden lisäämiseksi. Palveluita tuotetaan sekä omana että ostopalveluina tuottavuusohjelman vahvasti ohjaamana.
Keskeistä hyvinvointialueen palveluiden tuottamiseksi haastavassa taloudellisessa tilanteessa on läpinäkyvä ja ennustettava johtaminen sekä henkilöstön osaamisesta ja jaksamisesta huolehtiminen.
Sosiaali- ja terveystoimen riskien arviointi
Suurimmat riskit liittyvät hyvinvointialueen rahoitukseen ja sen ohella haasteena tiettyjen ammattiryhmien, kuten lääkäreiden ja psykologien, saatavuus, vaikka henkilöstötilanne on kokonaisuutena parantunut. Muun muassa sijaispoolin käyttöönotto on vähentänyt vuokrahenkilöstön tarvetta.
Tuottavuusohjelman säästötavoitteiden saavuttaminen edellyttää nopeita ja vaikeitakin päätöksiä palveluiden tuotantotavoista, tarjonnan laajuudesta ja sijainnista.
Esitys vuoden 2026 talousarvioksi ja investointisuunnitelmaksi
Sosiaali- ja terveystoimen toimialan talousarvioesitys vuodelle 2026 on valmisteltu aluehallituksen 12.6.2025 (§147) päättämän kehyksen pohjalta. Sosiaali- ja terveystoimen ulkoinen toimintakate kehyksessä on -369 433 000 euroa. Talousarvioesityksessä ulkoinen toimintakate on –386 291 000 euroa, joten erotus kehyspäätökseen on -16 858 000 euroa.
Kun huomioidaan sisäiset erät, talousarvioesityksen toimintakatteeksi muodostuu –413 043 000 euroa. Sisäisiä eriä ovat muun muassa muiden yksiköiden sosiaali- ja terveystoimelta perimät kulut kuten tilavuokrat.
Liitteenä olevaan sosiaali- ja terveystoimen talousarvioesitykseen 2026 on liitetty mukaan vuoden 2025 ennuste. Kun huomioidaan sekä ulkoiset että sisäiset erät, sosiaali- ja terveystoimen toimialan talousarvioesityksen toimintakate on vuoden 2025 ennusteeseen nähden 12 910 000 euroa suurempi.
Hyvinvointialue laatii vuosittain investointisuunnitelman seuraavaa tilikautta seuraavien neljän tilikauden aikana aloitettavista investoinneista ja investointeja vastaavista sopimuksista sekä niiden rahoituksesta. Investointeja voidaan rahoittaa tulorahoituksella, kertyneillä rahavaroilla sekä lainanottovaltuuden mukaisesti pitkäaikaisella lainalla. Aluevaltuusto hyväksyi vuosien 2026–2029 investointisuunnitelman 10.12.2024 (§102). Pieniä tarkennuksia on tehty vuoden 2026 investointisuunnitelmaan.
Päätösehdotus
Sosiaali- ja terveysjohtaja:
Palveluiden järjestäminen -lautakunta päättää esittää aluehallitukselle:
Pykälä tarkastetaan heti.