Perustelut
Valmistelu ja lisätiedot:
vastuualuejohtaja Carita Schröder
vastuualuejohtaja Kirsi Oksanen
johtava controller Fredrik Forssell
controller Tuuli Veteläinen
talousjohtaja Minna Sevón
talouspäällikkö Annette Povenius
etunimi.sukunimi(at)itauusimaa.fi
Määrärahamuutokset vuoden 2026 talousarvioon
Aluevaltuusto hyväksyi vuoden 2026 talousarvion kokouksessaan 17.12.2025 § 93 ja samalla hyväksyi käyttötalouden määrärahojen sitovuustasoksi valtuustoon nähden hyvinvointialueen toimintakatteen, tuloslaskelmaosan sitovuustasoksi yleiskatteisen rahoituksen ja nettorahoitustuotot/-kulut sekä rahoitusosan sitovuustasoksi lainakannan muutoksen.
Käyttötalouden muutosesitykset vuoden 2026 talousarvioon
Tammi – maaliskuun osavuosikatsaukseen päivitetyn ennusteen mukaan toimintatuotot alittavat talousarvion noin 0,8 miljoonalla ja toimintakulut noin 1,7 miljoonalla eurolla, joten toimintakate-ennuste muodostuu 0,9 miljoonaa euroa talousarviota paremmaksi.
Toimintatuottoja esitetään alennettavaksi yhteensä 645 000 euroa ja toimintakuluja esitetään alennettavaksi 1 534 875 euroa. Kokonaisuudessaan toimintakate paranisi 889 875 euroa esitettyjen muutoksien myötä. Hyvinvointialueen muutetun talousarvion toimintakatteeksi muodostuisi -442 643 091 euroa. Tarkempi erittely toimiala- ja vastuualuetason muutostarpeista on esitetty erillisessä liitteessä sisältäen tiedon kustannuspaikka- ja tilitasolla.
|
Itä-Uudenmaan hyvinvointialue
|
Talousarvio 2026
(ulkoiset erät)
|
Muutosesitys 2026
|
Muutettu talousarvio 2026
|
|
Myyntituotot
|
16 493 071
|
-657 000
|
15 836 071
|
|
Maksutuotot
|
23 032 929
|
0
|
23 032 929
|
|
Tuet ja avustukset
|
3 593 100
|
12 000
|
3 605 100
|
|
Muut toimintatuotot
|
5 609 957
|
0
|
5 609 957
|
|
Toimintatuotot
|
48 729 057
|
-645 000
|
48 084 057
|
|
Henkilöstökulut
|
-157 250 421
|
604 935
|
-156 645 486
|
|
Palveluostot
|
-281 621 301
|
1 074 040
|
-280 447 261
|
|
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
|
-13 363 817
|
170 980
|
-13 192 837
|
|
Avustukset
|
-15 134 860
|
-340 000
|
-15 474 860
|
|
Muut toimintakulut
|
-24 891 624
|
24 920
|
-24 716 704
|
|
Toimintakulut
|
-492 262 023
|
1 534 875
|
-490 727 148
|
|
Toimintakate
|
-443 532 966
|
889 875
|
-442 643 091
|
Konserni- ja strategiapalveluissa vuoden 2026 talousarvion toimintakulujen ennustetaan alittuvan erityisesti hallintopalveluissa, jonne esitetään tehtäväksi 889 875 euron pienennys ravintopalveluiden majoitus- ja ravitsemuspalveluihin, matkustus- ja kuljetuspalveluihin ja elintarvikkeisiin sekä laitoshuollon puhdistus- ja siivouspalveluihin.
Pelastustoimessa vuoden 2026 talousarvion toimintatuottojen ja -kulujen alittumista selittää erityisesti se, että HUS-yhtymästä ensihoitoon siirtyvien kenttäjohtajien liikkeenluovutuksen ei ennusteta toteutuvan vielä vuonna 2026. Tätä myötä myyntituottoja esitetään alennettavaksi 657 000 euroa, toimintakuluja pienennettäväksi yhteensä 645 000 euroa ja Kelalta saatavia avustuksia kasvatettavaksi 12 000 euroa. Lisäksi esitetään pelastustoiminnassa toimintakulujen sisällä siirrettäväksi 310 000 euroa muista palveluista sekä 30 000 euroa koneiden ja laitteiden vuokrista eli yhteensä 340 000 euroa sopimuspalokuntien avustuksiin.
Sosiaali- ja terveystoimen toimialan toimintakulujen ennustetaan alittuvan noin 1,1 miljoonalla eurolla. Ravintopalveluiden ja laitoshuollon ulkoistamisen seurauksena näihin sisäisiin palveluihin kohdistuvien kustannuksien ennustetaan alenevan noin 1,5 miljoonalla eurolla. Koska tuottavuusohjelman toimenpiteiden toteutumisessa on tunnistettu riskejä, toimialalle ei tässä vaiheessa vuotta esitetä toimintakatetta pienentäviä talousarviomuutoksia.
Aluehallitus on 11.12.2025 § 291 päättänyt yhteistoimintaneuvottelujen päättymisestä ja tuloksen käsittelystä. Yhtenä toimenpiteenä esitettiin organisaatiorakenteiden keventäminen. Sosiaali- ja terveystoimen toimialalla organisaatiorakenteen keventäminen on toteutettu 1.3.2026 alkaen, minkä vuoksi määrärahoja esitetään siirrettäväksi vastuualueelta toiselle. Hyväksytyt alkuperäiset talousarviot siirretään kokonaisuudessaan uusille vastuualueille siten, että nykyiset kustannuspaikkanumerot säilyvät ennallaan.
Yhteisten terveyspalveluiden toimintayksikkönä toiminut lasten lääkinnällinen kuntoutus on organisaatiomuutoksen yhteydessä siirretty perhe- ja sosiaalipalveluihin toimintayksikköön Lasten, nuorten ja perheiden lääkäri- ja kuntoutuspalvelut. Siirretyn toimintayksikön toimintakate on 2 425 837 euroa.
Yhteisten terveyspalveluiden toimintayksikkönä toiminut kotikuntoutus on siirretty ikääntyneiden palveluihin sijaispoolin toimintayksikköön. Siirretyn toimintayksikön toimintakate on 1 114 641 euroa.
Lisäksi yhteisten terveyspalveluiden terveysasemapalveluiden toimintayksiköltä Keskinen alue on siirretty kustannuspaikalle Lasten, nuorten ja perheiden lääkäripalvelut perhe- ja sosiaalipalveluiden toimintayksikköön Lasten, nuorten ja perheiden lääkäri- ja kuntoutuspalvelut. Siirretyn kustannuspaikan toimintakate on 913 760 euroa.
Tuloslaskelmaosan määrärahamuutosesitykset vuoden 2026 talousarvioon
Hyvinvointialueen vuoden 2026 talousarvio on hyväksytty 22.9.2025 julkaistun rahoituslaskelman mukaisena. Rahoituslaskelman mukaista vuoden 2026 valtion rahoitusta on muutettu Valtiovarainministeriön kunta- ja alueosasto maksatuspäätöksellä (VN/37410/2025, 18.12.2025), jonka mukaan vuoden 2026 rahoitus hyvinvointialueelle on 437 740 462 euroa. Näin ollen valtion rahoituksen korottamistarve on 822 812 euroa.
|
Itä-Uudenmaan hyvinvointialue
|
Talousarvio 2026
|
Muutosesitys 2026
|
Muutettu talousarvio 2026
|
|
Valtion rahoitus
|
436 917 650
|
822 812
|
437 740 462
|
|
Netto
|
436 917 650
|
822 812
|
437 740 462
|
Päätösehdotus
Aluehallitus päättää esittää aluevaltuustolle
- toimintatuottoja alennettavaksi yhteensä 645 000 euroa, toimintakulujen määrärahaa pienennettäväksi yhteensä 1 534 875 euroa ja toimintakatteen parantamista vastaavasti 889 875 eurolla vuoden 2026 alkuperäiseen talousarvioon nähden,
- sosiaali- ja terveystoimen organisaation kevennyksestä johtuen toimintayksiköiden ja kustannuspaikkojen talousarvioiden siirtämistä vastuualueelta toiselle,
- valtion rahoitusta kasvatettavaksi 822 812 euroa sekä
- oikeuttaa talouspalvelut viemään hyväksytyt muutokset täytäntöön.
Pykälä tarkastetaan heti.