Perustelut
Valmistelu ja lisätiedot:
talousjohtaja Minna Sevón
talouspäällikkö Annette Povenius
johtava controller Heli Sampolahti-Hänninen
controller Anton Kouki
etunimi.sukunimi(at)itauusimaa.fi
Hyvinvointialueesta annetun lain 120 §:ssä on säädetty hyvinvointialueen velvoitteesta tuottaa tietoja hyvinvointialueen toiminnasta ja taloudesta. Hyvinvointialueen on salassapitosäädösten estämättä toimitettava tilinpäätös-, osavuosikatsaus- ja kustannustiedot sekä muut säännöllisesti toimitettavaksi edellytetyt taloustiedot Valtiokonttorin taloustietovarantoon. Valtioneuvoston asetuksen 462/2022 3 §:n mukaan hyvinvointialueen on toimitettava neljännesvuositiedot ajalta tammikuun alusta syyskuun loppuun viimeistään saman vuoden lokakuun 31. päivänä. Vuoden 2026 kolmas osavuosikatsaus on laadittu 30.9.2026 tilanteen mukaisesti.
Tammi – syyskuussa 2026 Itä-Uudenmaan hyvinvointialueella kertyi toimintatuottoja 35,3 miljoonaa euroa, joka on 73 prosenttia talousarviosta. Koko vuoden toimintatuottojen ennustetaan toteutuvan talousarvion mukaisesti.
Toimintakuluja kertyi tammi – syyskuussa 361,3 miljoonaa euroa. Toimintakulujen toteuma talousarvioon nähden oli 74 prosenttia. Koko vuodelle toimintakuluihin ennustetaan 1,4 miljoonan euron talousarvioalitusta. Henkilöstökulujen toteuma talousarvioon verrattuna oli 73 % kolmannella kvartaalilla. Kokonaisuudessaan henkilöstökulujen ennustetaan alittavan talousarvion 0,9 miljoonalla eurolla, josta sosiaali- ja terveystoimen toimialan alitusennuste on 0,2 miljoonaa euroa. Toisaalta palveluostoissa työvoiman vuokrauksen ennustetaan ylittävän 2,4 miljoonalla eurolla budjetoidun.
Palveluostojen ennustetaan toteutuvan 7,8 miljoonaa euroa budjetoitua suurempina. Ylitystä selittää työvoimavuokrauksen lisäksi se, että vammaiskuljetukset on päivitetyn ohjeistuksen mukaan kirjattu palveluostoihin. Näiltä osin tulee tehdä arviolta 6,7 miljoonan euron talousarviomuutos avustuksista palveluostoihin. Erikoissairaanhoidon palveluostoihin ennustetaan 1,9 miljoonan euroa budjetoitua alhaisempaa toteumaa.
Valtion rahoitus on toteutunut muutetun talousarvion mukaisesti. Rahoituserissä on nähtävissä 1,1 miljoonan euron ylityspaine talousarvioon nähden. Heikon kassatilanteen vuoksi rahoitustuottoja ei kerry budjetoidusti, jonka lisäksi lyhytaikaisen rahoituksen kulut ylittävät talousarvion. Tammi – syyskuun toteuman ja ennusteen pohjalta vuosikatteen ennakoidaan asettuvan -4,8 miljoonaan euroon. Poistojen jälkeen tilikauden tuloksen ennustetaan olevan -5,9 miljoonaa euroa eli tilikauden alijäämän ennustetaan toteutuvan 0,7 miljoonaa euroa muutettua talousarviota pienempänä.
Toimialatasolla talousarvion toimintakatteen ennustetaan alittuvan demokratiapalveluissa sekä konserni- ja strategiapalveluissa. Konserni- ja strategiapalveluiden ennusteessa on huomioitu, että ulkoistettavien ravintopalveluiden ja laitoshuollon sekä kulut että edelleen toimialoilta laskutettavat sisäiset tuotot jäävät budjetoitua alhaisemmalle tasolle. Sosiaali- ja terveystoimessa perhe- ja sosiaalipalveluiden toimintakatteen ennustetaan toteutuvan 1,1 miljoonaa, ikääntyneiden palveluiden 0,5 miljoonaa euroa ja erikoissairaanhoidon 1,9 miljoonaa euroa budjetoitua paremmin. Yhteisien terveyspalveluiden toimintakate-ennuste on 1,8 miljoonaa euroa budjetoitua heikompi.
Hyvinvointialueen investointien toteumaprosentti talousarvioon nähden oli yhdeksän kuukauden aikana 19 % muutettuun talousarvioon verrattuna. ICT-investointien osalta uusi asiakas- ja potilastietojärjestelmä on saatu tuotantokäyttöön vuoden 2026 aikana, jonka jälkeen päästään käynnistämään arkistointityöt. Koko vuoden nettoinvestointimenojen ennustetaan olevan 10,6 miljoonaa euroa eli alitusta talousarvioon on noin 4,7 miljoonaa euroa. Ennustettu talousarvioalitus muodostuu ICT-investoinneista. Pelastustoimen raskaiden ajoneuvojen ja öljyntorjuntakaluston osalta kilpailutus saadaan valmiiksi vuoden 2026 puolella, mutta kaluston vastaanottaminen saattaa siirtyä vuoden 2027 puolelle.
Päätösehdotus
Hyvinvointialuejohtaja:
Aluehallitus päättää merkitä tiedoksi vuoden 2026 kolmannen osavuosikatsauksen ja lähettää sen tiedoksi aluevaltuustolle ja lautakunnille.