Välfärdsområdesstyrelsen, möte 29-10-2026

Beskrivning

Beredning och upplysningar:
ledande controller Heli Sampolahti-Hänninen
controller Anton Kouki
ekonomidirektör Minna Sevón
ekonomichef Annette Povenius
fornamn.efternamn(at)itauusimaa.fi

Anslagsändringar i budgeten för år 2026

Välfärdsområdesfullmäktige godkände vid sitt sammanträde 17.12.2025 (§ 93) budgeten för år 2026 och godkände samtidigt att bindningsnivån i förhållande till fullmäktige för anslagen inom driftsekonomin utgörs av välfärdsområdets verksamhetsbidrag, för anslagen inom investeringsekonomin av välfärdsområdets investeringsutgifter (brutto) och för resultaträkningsdelen av finansiering med allmän täckning och av nettot av de finansiella intäkterna och kostnaderna samt för finansieringsdelen av ändringar i lånestocken. Välfärdsområdesfullmäktige godkände vid sitt sammanträde 10.6.2026 (§ 47) en budgetändring på basis av prognosen i den första delårsrapporten.

Föreslagna ändringar i driftsekonomin i budgeten för år 2026

Enligt den uppdaterade prognosen i delårsrapporten för januari–september kommer verksamhetsintäkterna att överstiga budgeten med cirka 0,5 miljoner euro och verksamhetskostnaderna att understiga budgeten med cirka 1,4 miljoner euro. Prognosen för verksamhetsbidraget ligger därmed 1,9 miljoner euro över budget.

Det föreslås att anslagen för verksamhetskostnader ska minskas med sammanlagt 1 186 185 euro. Som en följd av ändringen förbättras verksamhetsbidraget med motsvarande belopp, och det justerade verksamhetsbidraget för välfärdsområdet uppgår till -441 456 905 euro. Behovet av förändringar på sektor- och ansvarsområdesnivå har specificerats närmare i bilagan på kostnadsställes- och kontonivå.

Inom koncern- och strategitjänsterna beräknas de externa verksamhetskostnaderna ligga under det som anges i budgeten för 2026, särskilt inom förvaltningstjänsterna. Det föreslås att anslagen för förvaltningstjänsterna ska minskas med sammanlagt 3 861 578 euro när det gäller inköp av kostservice, renhållnings- och städtjänster samt material, förnödenheter och varor. Underskridningen beror på att de aktuella utkontrakterade tjänsterna hade budgeterats under förvaltningstjänsterna, medan de faktiska kostnaderna hänförs direkt till sektorerna.

Det föreslås att 49 000 euro ska överföras till räddningsväsendets rengörings- och städtjänster. Det föreslås att det till social- och hälsovårdstjänsterna ska överföras 1 161 591 euro för städ- och rengöringstjänster, 1 714 006 euro för kostservice och 249 997 euro för livsmedel. Dessutom föreslås det att anslaget för inköp av kundservice inom den specialiserade sjukvården minskas med 499 201 euro.

Välfärdsområdesstyrelsen beslutade 11.12.2025 (§ 291) om avslutande av samarbetsförhandlingarna och om behandling av förhandlingsresultatet. En av de åtgärder som det fattades beslut om var att förenkla organisationsstrukturerna. I social- och hälsovårdssektorn har en förenkling av organisationsstrukturen genomförts 1.10.2026, varför det föreslås att anslag ska överföras från ett ansvarsområde till ett annat. De återstående anslagen överförs till en ny enhet.

Avdelning 4, som var en enhet inom gemensamma hälso- och sjukvårdstjänster, och Regnbågen, som var en enhet inom tjänster för äldre, avvecklades i samband med organisationsförändringen 30.9.2026. Deras verksamhet har överförts till den nya Bedömningsenheten vid tjänster för äldre. Avdelning 4:s överförda verksamhetsbidrag uppgår till 108 677 euro och Regnbågens till 317 214 euro.

I de interna posterna i budgeten för 2026 hade man avsatt belopp för renhållnings- och städtjänster samt kostservice. I och med outsourcingen av stödtjänster bokförs kostnaderna i de externa posterna, varför det föreslås att de återstående saldona i de interna inkomst- och utgiftsposterna upplöses.

Det föreslås att koncern- och strategitjänsternas interna försäljningsintäkter ska minskas med 5 004 537 euro, de interna köpen av tjänster med 1 733 euro och de interna övriga verksamhetskostnaderna med 231 387 euro. De interna hyresposterna ingår i övriga verksamhetskostnader. Efter ändringarna blir verksamhetsbidraget för koncern- och strategitjänsterna -24 963 744 euro.

Det föreslås att räddningsväsendets interna köp av tjänster ska minskas med 88 715 euro och att de interna övriga verksamhetskostnaderna ska ökas med 221 556 euro. Efter ändringarna blir räddningsväsendets interna verksamhetsbidrag -3 232 463 euro.

Det föreslås att de interna inköpen av tjänster inom social- och hälsovården ska ökas med 4 914 089 euro och att övriga interna verksamhetskostnaderna ska minskas med 9 831 euro. Efter ändringarna blir verksamhetsbidraget för social- och hälsovårdsväsendet -21 731 281 euro.

Föreslagna anslagsändringar i resultaträkningsdelen i budgeten för år 2026

Överskridningstrycket på de finansiella intäkterna och kostnaderna är sammanlagt cirka 1,1 miljoner euro, vilket främst beror på stigande låneräntor. Det föreslås att de finansiella intäkterna ska minskas med 355 600 euro, vilket skulle innebära att de därefter uppgår till 134 400 euro. Det föreslås att de finansiella kostnaderna ska ökas med 788 845 euro. Efter ändringarna uppgår nettobeloppet av finansiella intäkter och kostnader till -1 766 945 euro och årsbidraget till -5 483 389 euro.

Det föreslås att anslaget för avskrivningar ska ökas med 41 740 euro, vilket innebär att anslaget för avskrivningar därefter uppgår till -1 132 430 euro.

Efter anslagsändringarna i resultaträkningen skulle välfärdsområdets resultat för räkenskapsåret uppgå till -6 615 819 euro.

Föreslagna anslagsändringar i finansieringsanalysdelen i budgeten för år 2026

I finansieringsanalysdelen föreslås en ändring som motsvarar årsbidraget i resultaträkningsdelen.

Beskrivning förslag

Välfärdsområdesstyrelsen beslutar föreslå välfärdsområdesfullmäktige att

• fullmäktige godkänner en minskning av anslaget för verksamhetskostnader i budgeten för år 2026 med 1 186 185 euro och en förbättring av verksamhetsbidraget med motsvarande belopp jämfört med den ursprungliga budgeten,
• fullmäktige godkänner de överföringar av budgetanslag mellan verksamhetsenheter och kostnadsställen som följer av förenklingen av organisationsstrukturen inom social- och hälsovårdsväsendet,
• fullmäktige godkänner en minskning av de interna verksamhetsintäkterna och verksamhetskostnaderna med 5 004 537 euro,
• fullmäktige godkänner en minskning av anslaget för finansiella intäkter med 355 600 euro och en ökning av anslaget för finansiella kostnader med 788 845 euro,
• fullmäktige godkänner en ökning av anslaget för avskrivningar med 41 740 euro, samt
• bemyndigar ekonomitjänsterna att göra de tekniska noteringar och ändringar i budgeten som följer av de godkända budgetändringarna.