Välfärdsområdesstyrelsen, möte 21-05-2026

Beskrivning

Beredning och upplysningar:   
ansvarsområdesdirektör Carita Schröder  
ansvarsområdesdirektör Kirsi Oksanen  
ledande controller Fredrik Forssell  
controller Tuuli Veteläinen  
ekonomidirektör Minna Sevón  
ekonomichef Annette Povenius  
fornamn.efternamn(at)itauusimaa.fi  
 

Anslagsändringar i budgeten för år 2026  

Välfärdsområdesfullmäktige godkände vid sitt sammanträde 17.12.2025 (§ 93) budgeten för år 2026 och godkände samtidigt att bindningsnivån i förhållande till fullmäktige för anslagen inom driftsekonomin utgörs av verksamhetsbidraget och för resultaträkningsdelen av finansiering med allmän täckning och av nettot av de finansiella intäkterna och kostnaderna samt för finansieringsdelen av ändringar i lånestocken.  

Föreslagna ändringar i driftsekonomin i budgeten för år 2026  

Enligt den uppdaterade prognosen i delårsrapporten för januari–mars kommer verksamhetsintäkterna att underskrida budgeten med cirka 0,8 miljoner euro och verksamhetskostnaderna med cirka 1,7 miljoner euro, vilket innebär att verksamhetsbidraget beräknas bli 0,9 miljoner euro bättre än budgeterat.  

Det föreslås att verksamhetsintäkterna ska minskas med totalt 645 000 euro och att verksamhetskostnaderna ska minskas med 1 534 875 euro. Sammantaget skulle verksamhetsbidraget förbättras med 889 875 euro i och med de föreslagna ändringarna. Verksamhetsbidraget i välfärdsområdets reviderade budget blir i så fall -442 643 091 euro. En närmare specifikation av förändringsbehoven på sektor- och ansvarsområdesnivå finns i en separat bilaga med uppgifter på kostnadsställes- och kontonivå.  

Inom koncern- och strategitjänsterna förväntas verksamhetskostnaderna i budgeten för 2026 bli lägre än beräknat, särskilt inom förvaltningstjänster, där en minskning på 889 875 euro föreslås för inkvarteringstjänster och kostservice, rese- och transporttjänster samt livsmedel, och i rengörings- och städtjänster inom lokalvård.  

När det gäller räddningsväsendet förklaras underskridningen av verksamhetsintäkterna och ‑kostnaderna i budgeten för 2026 särskilt av att överlåtelsen av rörelse i fråga om de fältchefer som ska övergå från HUS-sammanslutningen till akutvården inte förväntas bli genomförd ännu år 2026. I och med detta föreslås det att försäljningsintäkterna sänks med 657 000 euro, verksamhetskostnaderna minskas med sammanlagt 645 000 euro och understöden från FPA ökas med 12 000 euro. Inom räddningsverksamheten föreslås det dessutom att 310 000 euro inom verksamhetskostnaderna överförs från andra tjänster samt 30 000 euro från hyror för maskiner och anordningar, det vill säga sammanlagt 340 000 euro till understöd för avtalsbrandkårer.  

Verksamhetskostnaderna för social- och hälsovårdsväsendet beräknas bli cirka 1,1 miljoner euro lägre än beräknat. Till följd av outsourcingen av kostservicen och lokalvården beräknas kostnaderna för dessa interna tjänster minska med cirka 1,5 miljoner euro. Eftersom man har identifierat risker i samband med genomförandet av åtgärderna i produktivitetsprogrammet föreslås i detta skede inga budgetändringar som minskar verksamhetsbidraget för sektorn.  

Välfärdsområdesstyrelsen har 11.12.2025 (§ 291) fattat beslut om avslutande av samarbetsförhandlingarna och om behandling av resultatet. En av de föreslagna åtgärderna var att förenkla organisationsstrukturerna. I social- och hälsovårdssektorn har en förenkling av organisationsstrukturen genomförts från och med 1.3.2026, varför det föreslås att anslag ska överföras från ett ansvarsområde till ett annat. De godkända ursprungliga budgetarna överförs i sin helhet till de nya ansvarsområdena, så att de nuvarande kostnadsställesnumren förblir oförändrade.  

Den medicinska rehabiliteringen av barn, som fungerat som verksamhetsenhet inom gemensamma hälso- och sjukvårdstjänster, har i samband med organisationsförändringen överförts till familje- och socialtjänster, till verksamhetsenheten Läkar- och rehabiliteringstjänster för barn, unga och familjer. Verksamhetsbidraget för den överförda verksamhetsenheten är 2 425 837 euro.  

Hemrehabiliteringen, som tidigare ingick som verksamhetsenhet inom gemensamma hälso- och sjukvårdstjänster, har flyttats till verksamhetsenheten för vikariepoolen inom tjänster för äldre. Verksamhetsbidraget för den överförda verksamhetsenheten är 1 114 641 euro.  

Dessutom har från verksamhetsenheten för hälsostationstjänster inom de gemensamma hälso- och sjukvårdstjänsterna Centrala området överförts till kostnadsstället Läkartjänster för barn, unga och familjer inom verksamhetsenheten Läkar- och rehabiliteringstjänster för barn, unga och familjer inom för familje- och socialtjänster. Verksamhetsbidraget för det överförda kostnadsstället är 913 760 euro. 

Föreslagna anslagsändringar i investeringsdelen i budgeten för år 2026 

Välfärdsområdet har genom statsrådets beslut (VN/9664/2025-VM-25, 8.5.2025) beviljats fullmakt för år 2026 att uppta lån till ett belopp av cirka 19,8 miljoner euro. Av denna lånefullmakt har 4,9 miljoner euro avsatts i enlighet med den investeringsplan som godkändes av välfärdsområdesfullmäktige 17.12.2025. Eftersom välfärdsområdet genom statsrådets beslut (VN/4602/2026-VM-18, 1.4.2026) inte beviljades fullmakt att ta lån för år 2027, är det ändamålsenligt att tidigarelägga de nödvändiga investeringarna enligt investeringsplanen för 2027 till 2026 samt att överväga att lösa in hyrda fastigheter, om detta visar sig vara den ekonomiskt mest fördelaktiga lösningen. 

I fråga om räddningsväsendet har tillsynsmyndigheten vid sina årliga utvärderingsbesök påpekat brister i aktionsberedskapen i Söderkulla i Sibbo. Det är inte ändamålsenligt att skjuta upp starten av byggprojektet för räddnings- och akutvårdsstationen i Söderkulla till 2028 eller kanske till och med ännu senare. Stationen skulle byggas genom en avtalsförbindelse som motsvarar investeringen. I den investeringsplan för åren 2027–2030 som välfärdsområdesfullmäktige godkände 17.12.2025 uppgick förbindelsens värde till 7,1 miljoner euro, men enligt den uppdaterade projektplanen beräknas värdet till 4,9 miljoner euro. Av förbindelsens värde har 40 procent hänförts till akutvården, det vill säga social- och hälsovårdsväsendets delplan, och 60 procent till räddningsväsendets delplan. I och med att räddnings- och akutvårdsstationen blir färdig kommer servicenätet att granskas kritiskt utifrån serviceproduktionens behov, och man kommer att avstå från de delar av servicenätet som inte längre behövs. 

Även andra nya långfristiga hyresförbindelser för byggnader som ingår i social- och hälsovårdsväsendets delplan har setts över på nytt, varvid det har konstaterats att det är möjligt att minska förbindelserna med ett belopp på 1,9 miljoner euro. Ändringen i långfristiga hyresförbindelser i social- och hälsovårdsväsendets delplan uppgår till 109 000 euro. Motsvarande ändring i räddningsväsendets delplan är 2 996 000 euro.  

När det gäller räddningsstationen i Borgå skulle det med en granskningsperiod på 5–10 år vara ekonomiskt fördelaktigare att lösa in stationen från Borgå stadskoncern till välfärdsområdet. Välfärdsområdesstyrelsen godkände vid sitt sammanträde 23.4.2026 ett intensionsavtal om köpförhandlingar. I förslaget till ändring av investeringsplanen har 40 procent av den uppskattade köpesumman hänförts till social- och hälsovårdsväsendets delplan och 60 procent till räddningsväsendets delplan.  

Föreslagna anslagsändringar i resultaträkningsdelen i budgeten för år 2026 

Välfärdsområdets budget för år 2026 har godkänts i enlighet med den finansieringskalkyl som publicerats 22.9.2025. Statens finansiering för 2026 enligt finansieringskalkylen har ändrats genom finansministeriets kommun- och regionavdelnings betalningsbeslut (VN/37410/2025, 18.12.2025), enligt vilket finansieringen för välfärdsområdet år 2026 uppgår till 437 740 462 euro. Behovet att höja den statliga finansieringen är därigenom 822 812 euro. 

När det gäller finansieringsposterna har man konstaterat ett överskridningstryck på minst 0,2 miljoner euro jämfört med den godkända budgeten. När årsprognosen för verksamhetsbidraget stabiliseras uppdateras även kalkylen för kassaflödet. Till dessa delar kommer budgetändringar att läggas fram under hösten.  

Föreslagna anslagsändringar i finansieringsanalysdelen i budgeten för år 2026 

I årsbidraget i finansieringsanalysen föreslås en motsvarande ändring som i årsbidraget i resultaträkningen. I rättelseposterna till internt tillförda medel är det ändamålsenligt att uppdatera den obligatoriska reserveringen som gjordes på grundval av HUS-sammanslutningens underskott 2024, vilken redan har upplösts med resultatpåverkan i bokslutet för 2025. I investeringsutgifterna i finansieringsanalysen föreslås en motsvarande ändring som i investeringsutgifterna i investeringsdelen. Det föreslås att lånestocken höjs med det lånebelopp som saknas för att lösa in räddningsstationen i Borgå. Det föreslås att de kortfristiga lånen ska minskas i och med att prognosen för årsbidraget förbättras. 

Beskrivning förslag

Välfärdsområdesstyrelsen beslutar föreslå välfärdsområdesfullmäktige 

• att verksamhetsintäkterna ska minskas med sammanlagt 645 000 euro, att anslaget för verksamhetskostnader ska minskas med sammanlagt 1 534 875 euro och att verksamhetsbidraget därmed ska förbättras med 889 875 euro jämfört med den ursprungliga budgeten för 2026, 
• att verksamhetsenheternas och kostnadsställenas budgetar ska överföras från ett ansvarsområde till ett annat på grund av förenklandet av social- och hälsovårdssektorns förvaltning, 
• att investeringsplanen ska utökas med 9 688 000 euro, 
• att den statliga finansieringen ska ökas med 822 812 euro, 
• att lånestocken i finansieringsanalysen ska ökas med 3 185 000 euro samt 
• att ekonomitjänsterna ska ges rätt att omsätta de godkända ändringarna i praktiken.