Beskrivning
Beredning och upplysningar:
ekonomidirektör Minna Sevón
fornamn.efternamn(at)itauusimaa.fi
Enligt 73 § i förvaltningsstadgan för Östra Nylands välfärdsområde godkänner välfärdsområdesstyrelsen planeringsramarna och anvisningar för hur budgeten ska göras upp. Anvisningarna för hur budgeten ska göras upp behandlas vid välfärdsområdesstyrelsens sammanträde 21.5.2026.
Det föreskrivs i lagen om välfärdsområden (611/2021) att välfärdsområdesfullmäktige före utgången av varje år ska godkänna en budget för välfärdsområdet för det följande kalenderåret. Budgeten ska iakttas i välfärdsområdets verksamhet och ekonomi (115 §). Budgeten innefattar en investeringsplan och en ekonomiplan för minst tre år av vilka budgetåret är det första. Budgeten ska innehålla de anslag och beräknade inkomster som uppgifterna förutsätter. Dessutom ska den innehålla en redogörelse för hur finansieringsbehovet ska täckas utan långfristiga lån. Planen ska vara i balans eller uppvisa ett överskott senast vid utgången av det andra året efter budgetåret. Ett eventuellt underskott i balansräkningen ska täckas inom två år från ingången av det år som följer efter det att bokslutet fastställdes.
I 122–124 § i lagen om välfärdsområden (611/2021) föreskrivs om utvärderingsförfarande i välfärdsområden. I utvärderingsförfarandet bedömer staten och välfärdsområdet välfärdsområdets ekonomiska förutsättningar samt de förutsättningar som gäller för tillhandahållandet av social- och hälsovårdstjänster och räddningsväsende, för att de ska kunna fullgöra sina uppgifter. Utvärderingsförfarandet bidrar till att säkerställa rätten till tillräckliga social- och hälsovårdstjänster i enlighet med grundlagen i en situation där välfärdsområdets ekonomiska situation har försämrats.
Finansministeriet har 17.6.2025 beslutat inleda ett utvärderingsförfarande i Östra Nylands välfärdsområde. Den praktiska konsekvensen av utvärderingsförfarandet är att välfärdsområdet kan anpassa sin ekonomi över en längre tidsperiod än vad som föreskrivs i 115 § i lagen om välfärdsområden. Genom beslut som ska fattas av välfärdsområdesfullmäktige ska välfärdsområdet förbinda sig att följa den plan som överenskommits i utvärderingsförfarandet, vilket i slutändan ska leda till att välfärdsområdet har lyckats täcka det ackumulerade underskottet i balansräkningen. Finansministeriet följer upp genomförandet av den överenskomna planen.
Enligt 124 § i lagen om välfärdsområden innebär inledandet av ett utvärderingsförfarande en begränsning av välfärdsområdets beslutanderätt. Syftet med begränsningen är att förhindra att den ekonomiska situationen i området försämras under utvärderingsgruppens arbete och att säkerställa att de åtgärdsförslag som utvärderingsgruppen lägger fram följs under hela den tid som åtgärdsprogrammet gäller. Välfärdsområdet får inte fatta beslut som har betydande långsiktiga effekter på välfärdsområdets ekonomi eller som strider mot åtgärdsförslag som lagts fram av utvärderingsgruppen. Sådana beslut får endast fattas om det inte är möjligt att senarelägga beslutet av tvingande skäl eller på grund av ärendets brådskande natur. Sådana beslut ska delges finansministeriet. Finansministeriet har rätt att framställa en begäran om omprövning eller anföra besvär över besluten.
Om utvärderingsgruppen konstaterar att det inte går att hitta tillräckliga åtgärder för att sanera ekonomin och trygga förutsättningarna för att ordna tjänsterna, föreslår utvärderingsgruppen finansministeriet att det ska utses en i lagen om indelningen i välfärdsområden avsedd utredare.
I slutet av år 2025 hade välfärdsområdet ett underskott utan täckning på sammanlagt 97,8 miljoner euro. Enligt prognosen i delårsrapporten 1–3/2026 uppgår underskottet för år 2026 till 6,8 miljoner euro. Välfärdsområdet ska i sin planeringsram för 2026–2030 kunna visa att man lyckas täcka 2023–2025 års underskott och 2026 års eventuella underskott inom den tidsram som utvärderingsgruppen förutsätter.
Som grund för beredningen av planeringsramen har använts bokslutsuppgifterna för åren 2023–2025 samt budgeten för år 2026 och utfalls- och prognosuppgifterna för det första kvartalet. Som en del av budgeten och ekonomiplanen för åren 2026–2028 godkände välfärdsområdesfullmäktige ett produktivitetsprogram på 41,8 miljoner euro för åren 2026–2029. De årliga effektivitetsmålen inom produktivitetsprogrammet har fördelats över de åren budgeten och ekonomiplanen gäller. Den statliga finansieringen bygger i ramberäkningen på finansministeriets preliminära finansieringsanalys för 2027 som publicerades 30.4.2026 och på en tryckkalkyl för finansieringen gällande åren 2027–2030.
Intäkterna från försäljning och avgifter har höjts med hänsyn till de uppgiftsförändringar som sker 2027, samtidigt som avgiftsnedsättningar och kreditförluster minskar intäkterna. I verksamhetskostnaderna har man beaktat en höjning som motsvarar välfärdsområdesindexet på 2,63 %. De besparingar som ingår i produktivitetsprogrammet uppgår till 14,2 miljoner euro år 2027, 9,1 miljoner euro år 2028 och 8,2 miljoner euro år 2029.
I budgetramen för demokratitjänsterna för 2027 har man, i enlighet med produktivitetsprogrammet, införlivat målet att minska verksamhetskostnaderna med 71 000 euro. Inom koncern- och strategitjänsterna har man i enlighet med välfärdsområdesfullmäktiges beslut 16.1.2026 § 6 beaktat den ytterligare sparpotentialen på 2,6 miljoner euro för år 2027 av en fullständig outsourcing av kostservicen och lokalvårdstjänsterna. Dessutom har sektorn tilldelats ett produktivitetsmål på 1,2 miljoner euro för år 2027. Produktivitetsåtgärder till ett värde av 1,6 miljoner euro har införlivats i rambudgeten för räddningsväsendet för år 2027.
Produktivitetsåtgärder på 12,3 miljoner euro har riktats till sektorn för social- och hälsovård, varav 0,1 miljoner euro till sektorledningen, 3,9 miljoner euro till familje- och socialtjänster, 4,1 miljoner euro till gemensamma hälsovårdstjänster samt 4,2 miljoner euro för tjänsterna för äldre. Budgetramen för den specialiserade sjukvården för år 2027 har beräknats utifrån den ram för HUS-koncernen som behandlades vid ledningens samarbetsmöte den 5 maj 2026, där Östra Nylands välfärdsområde har tilldelats en andel motsvarande 6,75 procent av tjänsteutnyttjandet.
Med dessa beräkningsantaganden kan man uppnå överskott under åren 2027–2030, men vid utgången av 2030 skulle underskottet fortfarande uppgå till 8,4 miljoner euro.
Beskrivning förslag
Välfärdsområdesdirektören:
Välfärdsområdesstyrelsen beslutar
- godkänna att planeringen av 2027 års budget ska ha som ram att verksamhetsbidraget får vara högst -438 225 000 euro (netto),
- att det under åren 2023–2025 ackumulerade underskottet och det underskott som eventuellt ackumuleras under räkenskapsperioden 2026 ska täckas före utgången av år 2031 samt
- tillställa nämnderna och sektorerna de planeringsramar som föreligger som bilaga.