Perustelut
Valmistelu ja lisätiedot:
talousjohtaja Minna Sevòn
etunimi.sukunimi(at)itauusimaa.fi
HUS-yhtymän yhtymäkokous pidetään 13.6.2024 klo 10.00 sähköisenä kokouksena. Yhtymäkokouksen esityslista on julkaistu suomeksi ja ruotsiksi HUS-yhtymän verkkosivuilla osoitteessa https://hus-julkaisu.tweb.fi/ ja kutsu yhtymäkokoukseen on toimitettu hyvinvointialueen kirjaamoon 13.5.2024. Esityslistalla on seuraavat käsiteltävät asiat:
§ 1 Kokouksen järjestäytyminen ja ääniluettelon vahvistaminen
§ 2 Tilinpäätös 2023, toiminnan ja talouden toteutuminen vuonna 2023
§ 3 Tilintarkastuskertomus ja vastuuvapauden myöntäminen tilikaudelta 2023
§ 4 Tarkastuslautakunnan arviointikertomus vuodelta 2023
§ 5 HUS-yhtymän talousarviokehys vuodelle 2025
§ 6 Oy Apotti Ab:n omistus- ja takausjärjestelyt
§ 7 Kiinteistöosakeyhtiö Laakson yhteissairaalan omavelkaisten takausten korottaminen
§ 8 Hallintosäännön muuttaminen
§ 9 Sidonnaisuusilmoitukset
§ 10 Eronpyyntö yhtymähallituksen varajäsenen tehtävästä
§ 11 Kansalliskielilautakunnan jäsenen valinta
Hyvinvointialuelain (611/2021) 63 §:n mukaan hyvinvointialueen yhtymäkokousedustaja valitaan jokaiseen kokoukseen erikseen hyvinvointialueen aluehallituksessa tai hyvinvointialueen aluevaltuuston päättämässä muussa toimielimessä. Hyvinvointialuelain 43 §:n mukaan aluehallitukselle kuuluu hyvinvointialuekonsernin omistajaohjauksesta sekä hyvinvointialueen järjestämisvastuulle kuuluvien palvelujen muiden tuottajien ohjauksesta ja valvonnasta päättäminen. Näin ollen aluehallituksella on toimivalta päättää yhtymäkokousedustajan ja henkilökohtaisen varaedustajan nimeämisestä sekä toimiohjeen antamisesta edustajalle.
Perustelut §:n 5 pohjaehdotuksesta poikkeamiselle HUS-yhtymän vuoden 2025 talousarviokehyksestä 13.6.2024 yhtymäkokouksessa
Itä-Uudenmaan hyvinvointialueen vuoden 2023 tilinpäätös oli 34,6 miljoonaa euroa alijäämäinen. Alijäämään sisältyi HUS-yhtymän alijäämäkertymistä syntynyt 7,1 miljoonan euron tulosta heikentänyt pakollinen varaus. Vuoden 2024 talousarvio on laadittu 15,8 miljoonaa euroa alijäämäiseksi, mutta osavuosikatsauksen 1-3/2024 ennusteen mukaan vuoden 2024 alijäämä asettunee 30,5 miljoonaan euroon. Tämän lisäksi tulee huomioida HUS-kehyslaskutukseen nähden 5–10 miljoonan euron ylityspaine ja mahdollinen HUS-yhtymän alijäämän kattaminen vuodelta 2024. Kokonaisuudessaan Itä-Uudenmaan hyvinvointialueen kumulatiivinen alijäämä 2023–2024 noussee 65–75 miljoonaan euroon.
Kehysehdotuksessa vuosille 2025–2026 on huomioitu tuottavuusohjelman kautta syntyvän noin 37 miljoonan euron kustannussäästöt, jonka lisäksi vuoden 2024 ennusteeseen nähden tulee saada karsittua kuluja 13 miljoonan euron edestä. Hyvinvointialueen omaa tuotantoa sopeuttamalla alijäämien kattaminen on erittäin haasteellista ottaen huomioon, että hyvinvointialueiden rahoituslain 11 §:ssä mainittujen perustuslain 19 §:n 3 momentissa tarkoitettujen riittävien sosiaali- ja terveyspalvelujen tai perustuslain 7, 15 ja 20 §:ssä tarkoitettuihin perusoikeuksiin liittyvien pelastustoimen palvelujen järjestäminen tulee pystyä turvaamaan.
Edellisen perusteella HUS:n menojen kasvua täytyy tilapäisesti rahoittaa joko rahoituslain 11 §:n mukaisella lisärahoituksella tai kasvattamalla hyvinvointialueen taseeseen kirjattavaa alijäämäkertymää. Hyvinvointialuelain 115 §:n mukaisesti taseeseen kertyvä alijäämä tulee kattaa enintään kahden vuoden kuluessa tilinpäätöksen vahvistamista seuraavan vuoden alusta eli vuoden 2026 loppuun mennessä. Jos hyvinvointialueella kertynyttä alijäämää ei saada katettua, riskinä on hyvinvointialueen ajautuminen arviointimenettelyyn, jossa tarkastellaan sen edellytyksiä selviytyä sille laissa säädetyistä palvelutehtävistä.
On myös huomioitava, että perustason palveluiden heikentäminen suhteessa erityistason palveluihin ei ole valtakunnallisten sote-uudistuksen tavoitteiden tai Itä-Uudenmaan hyvinvointialueen omien tavoitteiden mukaista.
HUS-yhtymän perussopimuksessa on määrätty, että yhtymän taloussuunnittelu perustuu talousarviokehykseen, josta päättää HUS-yhtymän yhtymäkokous. Kehyksen valmistelua on tehty omistajien ja HUSin valmisteluryhmän yhteistyönä sekä käsitelty omistajien ja HUSin johdon yhteistyökokouksissa (JYK). Omistajien näkemyksen mukaan kehyksen tulee sisältää kaikki samat osiot kuin vuonna 2024 mukaan lukien HUS järjestämisvastuulle kuuluvat ensihoito ja terveyskeskuspäivystykset/ hoitopäivät sekä kapitaatioperusteiset erät. Kehys sisältää myös kaikki rahoituskulut ja poistot sekä tutkimus- ja kehitysrahat. Kehys on ollut käsittelyssä HUSin hallituksessa 6.5.2024, joka esittää 13.6.2024 kokoontuvalle yhtymäkokoukselle, että talousarviovalmistelua jatketaan VM:n 29.4.2024 julkaisemien rahoituslaskelmien perusteella 2 444 881 000 euroa kehyksen pohjalta. HUSin yhtymäkokouksessa 13.6.2024 päätetään vuoden 2025 talousarvion kehyksestä.
Koska HUS:n talousarvioraami esitetyssä muodossa ei ole hyvinvointialueiden rahoituksen kantokyvyn mukainen, HUS:n vuoden 2025 talousarviovalmistelun edetessä on tarpeen linjata periaatteista, joilla varmistetaan hyvinvointialueiden talouden tasapainovaatimusten täyttyminen taloussuunnitelmassa 2025–2027.
Ehdotus
Hyvinvointialuejohtaja:
Aluehallitus päättää
- merkitä tiedoksi HUS-yhtymän yhtymäkokouskutsun 13.6.2024 kokoukseen,
- nimetä Itä-Uudenmaan hyvinvointialueen yhtymäkokousedustajaksi 13.6.2024 pidettävään yhtymäkokoukseen talousjohtaja Minna Sevónin ja hänelle henkilökohtaiseksi varaedustajaksi sosiaali- ja terveysjohtaja Annika Immosen,
- antaa yhtymäkokousedustajalle toimiohjeeksi yhtymäkokouksen esityslistan asioiden §§ 1–4 sekä §§ 6–11 osalta kannattaa pohjaehdotusta ja
- esityslistan asian § 5 osalta antaa yhtymäkokousedustajalle toimiohjeeksi esittää yhtymähallituksen esityksestä poiketen,
- että jäsenmaksuosuuksien kehys vuodelle 2025 yhteensä on 2 290 136 422 euroa, joka osoitetaan HUS:n perustoiminnan rahoittamiseen,
- että vuosilta 2022 ja 2023 syntyneiden alijäämien kattamiseksi omistajat sitoutuvat osoittamaan HUS:lle erillisrahoituksen yhteensä enintään 111 miljoonaa euroa, joka maksetaan vuoden 2025 lopussa,
- todeta erillisrahoituksen ehtona olevan, että HUS kattaa toiminnan sopeutuksilla mahdolliset vuodelta 2024 ja sen jälkeen syntyvät alijäämät,
- todeta, että mikäli vuoden 2023 jälkeen syntyvien alijäämien kattamiselle ei ole toiminnallisia edellytyksiä, arvioidaan vuodelta 2023 syntyneen alijäämän kattaminen uudelleen, sekä lisäksi
- todeta budjettivalmistelun teknisenä ohjeistuksena, että tehtävämuutosten tosiasiallista jakautumista HUS:n ja hyvinvointialueiden toiminnan välillä arvioidaan tarvittaessa uudelleen syksyllä budjettivalmistelun yhteydessä, ja että peruspääoman korko sisältyy kehykseen.
Pykälä tarkastetaan heti.
Päätös
Aluehallitus päätti
- merkitä tiedoksi HUS-yhtymän yhtymäkokouskutsun 13.6.2024 kokoukseen,
- nimetä Itä-Uudenmaan hyvinvointialueen yhtymäkokousedustajaksi 13.6.2024 pidettävään yhtymäkokoukseen talousjohtaja Minna Sevónin ja hänelle henkilökohtaiseksi varaedustajaksi sosiaali- ja terveysjohtaja Annika Immosen,
- antaa yhtymäkokousedustajalle toimiohjeeksi yhtymäkokouksen esityslistan asioiden §§ 1–4 sekä §§ 6–11 osalta kannattaa pohjaehdotusta
- ja esityslistan asian § 5 osalta antaa yhtymäkokousedustajalle toimiohjeeksi esittää yhtymähallituksen esityksestä poiketen,
- että jäsenmaksuosuuksien kehys vuodelle 2025 yhteensä on 2 290 136 422 euroa, joka osoitetaan HUS:n perustoiminnan rahoittamiseen,
- että vuosilta 2022 ja 2023 syntyneiden alijäämien kattamiseksi omistajat sitoutuvat osoittamaan HUS:lle erillisrahoituksen yhteensä enintään 111 miljoonaa euroa, joka maksetaan vuoden 2025 lopussa,
- todeta erillisrahoituksen ehtona olevan, että HUS kattaa toiminnan sopeutuksilla mahdolliset vuodelta 2024 ja sen jälkeen syntyvät alijäämät,
- todeta, että mikäli vuoden 2023 jälkeen syntyvien alijäämien kattamiselle ei ole toiminnallisia edellytyksiä, arvioidaan vuodelta 2023 syntyneen alijäämän kattaminen uudelleen, sekä lisäksi
- todeta budjettivalmistelun teknisenä ohjeistuksena, että tehtävämuutosten tosiasiallista jakautumista HUS:n ja hyvinvointialueiden toiminnan välillä arvioidaan tarvittaessa uudelleen syksyllä budjettivalmistelun yhteydessä, ja että peruspääoman korko sisältyy kehykseen.
Pykälä tarkastettiin heti.